30.04.2008 Заключение по результатам внешней проверки годового отчета «Об исполнении бюджета городского округа город Сургут за 2007 год»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ВНЕШНЕЙ ПРОВЕРКИ ГОДОВОГО ОТЧЕТА
«ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО ОКРУГА
ГОРОД СУРГУТ ЗА 2007 ГОД»

1. Общие положения

Заключение по результатам внешней проверки годового отчета «Об исполнении бюджета городского округа город Сургут за 2007 год», подготовлено в соответствии со статьей 264.4 Бюджетного Кодекса РФ, со статьей 19 «Положения о бюджетном процессе в городском округе город Сургут», утвержденного Решением Думы города от 28.03.2008 № 358-IV ДГ, на основании статьи 16 «Положения о Контрольно-счетной палате города Сургута», утвержденного Решением Думы города от 27.02.2007 № 170-IV ДГ.

В рамках проведения внешней проверки годового отчета «Об исполнении бюджета городского округа город Сургута за 2007 год», в соответствии п.1 статьи 264.4 Бюджетного Кодекса РФ проведена внешняя проверка годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств и консолидированной бюджетной отчетности об исполнении бюджета за 2007 год.

2. Анализ соответствия годового отчета «Об исполнении бюджета городского округа город Сургут за 2007 год» Бюджетному кодексу РФ и иным законодательным и нормативным правовым актам РФ, Ханты-Мансийского автономного округа – Югры и городского округа город Сургут

Годовой отчет «Об исполнении бюджета городского округа город Сургут за 2007 год», сводная годовая бюджетная отчетность главных администраторов бюджетных средств за 2007 год представлены Администрацией города Сургута для подготовки заключения в Контрольно-счетную палату 01.04.2008 г., т.е. в срок установленный Бюджетным Кодексом РФ, ст. 19 «Положения о бюджетном процессе в городском округе город Сургут», утвержденного Решением Думы города от 28.03.2008 № 358-IVДГ, а также по запросам Контрольно-счетной палаты были представлены дополнительные материалы.

Перечень документов, представленных к годовому отчету «Об исполнении бюджета городского округа город Сургут за 2007 год», соответствует требованиям Бюджетного Кодекса РФ и ст. 20 «Положения о бюджетном процессе в городском округе город Сургут».

Годовой отчет «Об исполнении бюджета городского округа город Сургут за 2007 год» сформирован в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 24.08.2007 № 74н «Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации», Приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 24.08.2007 № 72н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и предоставления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации».

3. Об «Отчете исполнения бюджета городского округа город Сургут за 2007 года»

3.1. Общая характеристика исполнения бюджета городского округа город Сургут за 2007 года

Бюджет городского округа город Сургут утвержден решением Думы города от 26.12.2006 №143–IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007год» по доходам в сумме 12 127 257 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 173 748 тыс.рублей), по расходам в сумме 14 011 817 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 173 748 тыс.рублей), предельный размер дефицита бюджета установлен в сумме 1 884 560 тыс.рублей.

В течение отчетного периода в утвержденные параметры бюджета города на 2007 год были внесены изменения, принятые следующими решениями Думы города:

решением Думы города от 17.04.2007 №191-IVДГ «О внесении изменений в решение Думы города от 26.12.2006 №143-IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» бюджет утвержден по доходам в сумме 13 072 490 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 281385 тыс.рублей), по расходам в сумме 14 921693 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 422353 тыс.рублей), предельный размер дефицита бюджета установлен в сумме 1 849 203 тыс.рублей;
решением Думы города от 30.05.2007 №219-IVДГ «О внесении изменений в решение Думы города от 26.12.2006 №143-IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» бюджет утвержден по доходам в сумме 13 201143 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 410038 тыс.рублей), по расходам в сумме 15 050 346 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 551 006 тыс.рублей), предельный размер дефицита бюджета установлен в сумме 1 849 203 тыс.рублей;
решением Думы города от 28.06.2007 №225-IVДГ «О внесении изменений в решение Думы города от 26.12.2006 №143-IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» бюджет утвержден по доходам в сумме 13 211 890 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 419 185 тыс.рублей), по расходам в сумме 15 241 383 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 560 153 тыс.рублей), предельный размер дефицита бюджета установлен в сумме 2 029 493 тыс.руб.;
решением Думы города от 30.10.2007 № 279-IVДГ «О внесении изменений в решение Думы города от 26.12.2006 №143- IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» бюджет утвержден по доходам в сумме 13 610 054 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 410 310 тыс.рублей), по расходам в сумме 15 639 341 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 571 278 тыс.рублей), предельный размер дефицита бюджета установлен в сумме 2 029 287 тыс.рублей;
решением Думы города от 29.11.2007 № 307-IVДГ «О внесении изменений в решение Думы города от 26.12.2006 №143-IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» бюджет утвержден по доходам в сумме 13 622 465 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 431 662 тыс.рублей), по расходам в сумме 15 651 752 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 572 630 тыс.рублей), предельный размер дефицита бюджета установлен в сумме 2 029 287 тыс.рублей;
решением Думы города от 22.12.2007 №321-IVДГ «О внесении изменений в решение Думы города от 26.12.2006 №143-IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» бюджет утвержден по доходам в сумме 13 622 465 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 431662 тыс.рублей), по расходам в сумме 15 651 752 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 572 630 тыс.рублей), предельный размер дефицита бюджета установлен в сумме 2 029287 тыс.рублей;
решением Думы города от 07.02.2008 №344-IVДГ «О внесении изменений в решение Думы города от 26.12.2006 №143-IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» бюджет утвержден по доходам в сумме 13 847 765 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 431 662 тыс.рублей), по расходам в сумме 15 852 663 тыс.рублей (в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 572 630 тыс.рублей), предельный размер дефицита бюджета установлен в сумме 2 004 898 тыс.рублей;

Сводная бюджетная роспись о поквартальном распределении доходов и расходов бюджета города на 2007 год составлялась и предоставлялась в Контрольно-счетную палату в соответствии с вышеуказанными решениями Думы города, в сроки, не превышающие установленные нормами ст. 217 Бюджетного Кодекса РФ.

Согласно представленной сводной бюджетной росписи на 2007 года (в редакции решения Думы города от 07.02.2008 № 344-IVДГ «О внесении изменений в решение Думы города от 26.12.2006 №143-IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» общая сумма доходов запланирована в объеме 13 847 765 тыс.рублей, расходов – 15 852 663 тыс.рублей, предельный размер дефицита бюджета – 2 004 898 тыс.рублей.

Бюджет городского округа город Сургут за отчетный период исполнен в следующем объеме:

— по доходам – 14 179 103 тыс.рублей,

— по расходам – 14 781 104 тыс.рублей,

— с дефицитом бюджета и источниками внутреннего финансирования дефицита бюджета – 602 001 тыс.рублей.

3.2 Исполнение доходной части бюджета города в 2007 году

Анализ исполнения доходной части бюджета за 2007 год показал, что наибольший удельный вес – 45,2% в общем объеме доходов составляют безвозмездные поступления (6 416 715 тыс.руб.), 36,8% составляют налоговые доходы (5 211 200 тыс.руб.), 8,2% составляют неналоговые доходы (1 166 113 тыс.руб.) и 9,8% доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (1 385 075 тыс.рублей). Сравнительный анализ исполнения доходной части бюджета за 2006-2007 годы представлен в Приложении 1.

Бюджет городского округа город Сургут за 2007 год по доходам исполнен в следующих параметрах:

тыс.руб.

	2007
	Утвержденный бюджет от 26.12.06 РД № 143-IV ДГ	Утвержденный бюджет от 07.02.08 РД № 344-IVДГ	Отклонение от первонач утвержден плана	Исполнение	Откло нение исп-ния от утвержден плана	Удельн вес в общей сумме доходов	% исполне ния
Всего доходов	12 127 257	13 847 765	1 720 508	14 179 103	331 338	100	102
1. Доходы	5 714 412	5 942 128	227 716	6 377 313	435 185	45	107
1.1.Налоговые доходы	4 552 682	4 552 682	—	5 211 200	658 518	37	114
1.2. Неналоговые доходы	1 161 730	1 389 446	227 716	1 166 113	— 223 333	8	84
2. Безвозмездные поступления	5 239 097	6 473 975	1 234 878	6 416 715	— 57 260	45	99
3. Доходы от предпринима-тельской и иной приносящей доход деятельности	1 173 748	1 431 662	257 914	1 385 075	— 46 587	10	97

Из вышеприведенной таблицы следует, что в процессе исполнения бюджета, утвержденные параметры доходов увеличены на 1 720 508 тыс.рублей, из них:

— поступления из бюджетов других уровней, доведенные уведомлениями Департамента финансов ХМАО-Югры в сумме 1 234 878 тыс.рублей;

— неналоговые доходы в сумме 227 716 тыс.рублей;

— доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в сумме 257 914 тыс.рублей, согласно обращениям главных распорядителей бюджетных средств.

Информация об изменениях параметров доходной части бюджета в отчетном периоде, в соответствии с решениями Думы города представлена в Приложении 2.

В 2007 году налоговые доходы поступили в бюджет города в сумме 5 211200 тыс.рублей. Поступление налоговых доходов увеличилось к уровню 2006 года на 1 615 734 тыс.рублей или на 44,9%, перевыполнение плановых назначений обусловлено сверхплановым поступлением доходов, ростом совокупного фонда оплаты труда в городе, увеличением количества налогоплательщиков.

Фактическое поступление налоговых доходов на 658 518 тыс.рублей или на 14,5% больше запланированного объема поступлений на 2007 год (план 2007 года – 4 552 682 тыс.рублей).

Основными бюджетообразующими налоговыми доходами являются налог на доходы физических лиц, единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности и транспортный налог.

Поступление налоговых доходов в бюджет города в 2007 году характеризуется следующими данными:

налог на доходы физических лиц – 4 106 556 тыс.рублей, что составляет 78,8% в структуре налоговых доходов, рост поступлений по данному налогу составил 540 631 тыс.рублей или15,2% к плановому назначению 2007 года, увеличение поступлений по сравнению с 2006 годом составило 1 424 126 тыс.рублей или 53%. Перевыполнение плановых назначений обусловлено сверхплановым поступлением налога по ставке 13%, в связи с ростом совокупного фонда оплаты труда на предприятиях города, а также ростом доходов, полученных в виде выигрышей, призов, материальной выгоды;
единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенный системы налогообложения – 211 704 тыс.рублей, что составляет 4,1% в структуре налоговых доходов, рост поступлений по данному налогу составил 76044тыс.рублей или 56,1% к плановому назначению 2007 года, увеличение поступлений по сравнению с 2006 годом составило 75 304 тыс.рублей или 55,2%. Перевыполнение плановых назначений обусловлено ростом количества налогоплательщиков, применяющих специальные налоговые режимы.
единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности – 328 719 тыс.рублей, что составляет 6,3% в структуре налоговых доходов, рост поступлений по данному налогу составил 19 730 тыс.рублей или 6,4% к плановому назначению 2007 года, увеличение поступлений по сравнению с 2006 годом составило 49 786 тыс.рублей или 17,8%;
единый сельскохозяйственный налог – 78 тыс.рублей, поступление налога в бюджете города в качестве доходного источника в 2007 году не планировалось, по сравнению в 2006 годом поступления уменьшились на 99 тыс.рублей или -55,9%.
налог на имущество физических лиц – 6 725 тыс.рублей, что составляет 0,13% в структуре налоговых доходов, поступления по налогу снизились по сравнению с плановым назначением на 2 475 тыс.руб. или на 26,9 %, увеличение поступлений по сравнению с 2006 годом составило 197 тыс.рублей или 3%. Невыполнение плановых назначений вызвано неисполнением обязанностей по уплате налога в полном объеме налогоплательщиками.
транспортный налог – 385 396 тыс.рублей, что составляет 7,4% в структуре налоговых доходов, в целом рост поступлений по данному налогу составил 2 615 тыс.рублей или 0,7% к плановому назначению 2007 года, по сравнению с 2006 годом поступления увеличились на 1 547 тыс.рублей или 0,4%, однако по транспортному налогу с физических лиц наблюдается невыполнение плановых назначений в сумме 19 725 тыс.рублей, в связи с изменением срока уплаты налога, в соответствии с Законом ХМАО-Югры от 28.12.2006 № 143-оз «О транспортном налоге в ХМАО-Югре»;
земельный налог – 124 034 тыс.рублей, что составляет 2,4% в структуре налоговых доходов, рост поступлений к плановому назначению 2007 года составил 16 222 тыс.рублей или 15%, увеличение поступлений по сравнению с 2006 годом составило 35 351 тыс.рублей или 40%. Перевыполнение плановых назначений в основном обусловлено поступлениями платежей в счет погашения задолженности прошлых лет;
государственная пошлина – 45 501 тыс.рублей, что составляет 0,8% в структуре налоговых доходов, рост поступлений к плановому назначению 2007 года составил 5 122 тыс.рублей или 12,7%, увеличение поступлений по сравнению с 2006 годом составило 8 090 тыс.рублей или 21,6%. Перевыполнение плановых назначений обусловлено ростом поступлений государственной пошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, в связи с количеством обращений, связанных с оформлением юридически значимых действий.
задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам составили – 2 487 тыс.рублей, рост поступлений к плановому назначению 2007 года составил 551 тыс.рублей или 28,5%.

Перевыполнение плановых назначений обусловлено пересчетом и возвратом суммы по земельному налогу (по обязательствам, возникшим до 1 января 2006 года) – 1489 тыс.рублей, также в связи с пересчетом в бюджет поступило 21 тыс.рублей — налог на рекламу, 32 тыс.рублей – целевые сборы с граждан и предприятий, 950,0 тыс.рублей – прочие местные налоги и сборы, мобилизуемые на территориях городских округов.

По данным Инспекции ФНС России по городу Сургуту, задолженность в местный бюджет по налоговым доходам по состоянию на 01.01.2008 г. в разрезе по видам налогов выглядит следующим образом:

Таблица 1 тыс.руб.

Вид налога	Сумма задолженности по состоянию:
	на 01.01.2007г.	на 01.01.2008г.
Налог на доходы физических лиц	24 690	27 570
Налог на имущество физических лиц	5 646	11 258
Транспортный налог	283 300	222 160
Земельный налог, взимаемый по ставкам установленным НК РФ	7 106	2 217
Единый налог на вмененный доход	48 803	36 787
Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения	13 392	10 503
Единый сельскохозяйственный налог	—	4
Налог на рекламу, мобилизуемый на территориях городских округов	387	351
Земельный налог на земли городов и поселков	—	4 175
Прочие местные налоги и сборы	12 108	10 259
ВСЕГО:	395 432	325 284

Таким образом, общая задолженность по налоговым платежам в бюджет города по состоянию на 01.01.2007 г. составляла 395 432 тыс.рублей. В течение отчетного года задолженность уменьшилась на 17,7% или на 70 148 тыс.рублей и составила 325 284 тыс.рублей.

В целях снижения уровня недоимки и увеличения налоговых поступлений в бюджет города, Инспекцией ФНС России по городу Сургуту проводится комплекс мер принудительного взыскания задолженности, предусмотренных действующим законодательством.

На основании представленной информации из Инспекции ФНС России по городу Сургуту от 07.02.2008 №8450/20/21 Департаментом финансов Администрации подготовлены данные об объемах предоставляемых налоговых льгот на территории города Сургута за 2007 год.

Налоговые льготы предоставлялись плательщикам земельного налога за 2007 год, согласно решению городской Думы от 26.12.2005 № 505-IIIГД «Об установлении земельного налога», а также статьи 395 гл. 31 НК РФ «Земельный налог» и плательщикам налога на имущество физических лиц за 2007 год, согласно решению городской Думы от 26.10.2005 № 504-IIIГД «Об установлении налога на имущество физических лиц» и ФЗ РФ от 09.12.1991 № 2003-1 (с изменениями от 22.08.2004) «О налогах на имущество физических лиц».

Сумма выпадающих доходов от предоставления налоговых льгот отдельным категориям налогоплательщиков в 2007 году составила 81 389 тыс.рублей, из них:

— по налогу на имущество физических лиц – 720 тыс.рублей;

— по земельному налогу – 80 669 тыс.рублей.

В 2007 году неналоговые доходы поступили в бюджет города в сумме 1 166 113 тыс.рублей, что на 223 333 тыс.рублей или на 16% меньше планового назначения. Удельный вес в общей структуре доходов поступлений составил 8,2%. Поступление неналоговых доходов снизилось к уровню 2006 года на 378 820 тыс.руб. или на 24,5%. Процент исполнения и доля неналоговых доходов в общей сумме сложились следующим образом:

Таблица 2. тыс.руб.

Виды доходов	Поступ ление доходов за 2006г.	Утвержден план 2007г. РД от 07.02.08 №344-IVДГ	Поступ ление доходов за 2007г.	% исполн. 2007 года к 2006 году	% исполн. Плана 2007.	доля в общей сумме (%)
1. Доходы от использования имущества, находящегося в государственной собственности	1 066 814	960 735	691 919	65	72	59
1.1 Дивиденды по акциям и доходы от прочих форм участия в капитале, находящихся в собственности городских округов	14 103	17 624	32 802	233	186	3
1.2 Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны за счет средств бюджетов городских округов	5 779	18 714	15 215	263	81	1
1.3 Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	1 024 969	902 446	619 227	60	69	53
1.4 Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей МУПов, созданных городскими округами	14 707	12 955	21 603	147	167	2
1.5 Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городских округов	7 256	8 996	3 072	42	34	0,3
2. Платежи при пользовании природными ресурсами	17 619	19 510	19 830	113	102	2
3. Прочие доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства	237		15	6		0,001
4. Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	164 171	89 988	142 790	87	159	12
5. Административные платежи и сборы	242	32	— 4	-2	-13
6. Штрафы, санкции, возмещение ущерба	59 123	59 438	70 370	119	118	6
7. Прочие неналоговые доходы	253 871	259 743	277 725	109	107	24
8. Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет	-17 144		— 36 532
ВСЕГО НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ:	1 544 933	1 389 446	1 166 113	75	84	100

Основным источником неналоговых доходов являются доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности — 59% в общей структуре неналоговых доходов. Плановые назначения по данному доходному источнику увеличились с 916 818 тыс.рублей в 2006 год до 960 735 тыс.рублей в 2007 году, однако по сравнению с прошлым годом в 2007 году поступления снизилось на 374 895 тыс.руб. или на 35% и составили 691 919 тыс.рублей.

Отклонения фактического поступления доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности от плановых показателей, согласно информации Администраторов данного вида доходов, в основном обусловлены следующими причинами:

1. поступление дивидендов по акциям и доходы от прочих форм участия в капитале, находящихся в собственности городских округов составило 32 802 тыс.рублей или 186% от планового назначения. Перевыполнение плановых назначений обусловлено поступлением дивидендов от ОАО «Газпром» за предшествующий период (2005 год -7 542 тыс.рублей) и по итогам деятельности 2006 года и поступившими в 2007 году в сумме 12 771 тыс.рублей при плановом назначении 3 000 тыс.рублей. Сверхплановое поступление дивидендов от РАО ЕЭС России 185,6 тыс.рублей, ОАО «Аэропорт Сургут» — 38,3 тыс.рублей, ОАО «Сургутгаз» 75,7 тыс.рублей, ОАО «АККОБАНК» 856,2 тыс.рублей. Получены незапланированные дивиденды за 2006 год от ОАО «Югорская лизинговая компания» 131,2 тыс.рублей и ОАО «Все для дома» 964,2 тыс.рублей;
2. поступление процентов, от предоставления бюджетных кредитов составило 15 215 тыс.рублей или 81% от планового назначения, что в основном обусловлено неисполнением ЗАО «Западно-Сибирская Горнорудная компания» обязательств в размере 3 304 тыс.рублей, в связи с неплатежеспособностью. Невыполнением плана в размере 195 тыс.рублей заемщиками СГМУП «Городские тепловые сети», Сургутским филиалом Фонда поддержки предпринимательства Югры, а также заемщиками по программе «Кредитование строительства или приобретения жилья для молодых семей», вызвано пересчетом процентов подлежащих уплате, в связи с досрочным исполнением обязательств заемщиками по возврату кредита;
3. рост поступлений по доходному источнику «арендная плата и поступления от продажи права на заключение договоров аренды за земли (за исключением земель, предназначенных для целей жилищного строительства)» составил 78 457 тыс.рублей или 32,7%. При плановом назначении 240 000 тыс.рублей фактически поступило 318 457 тыс.рублей, что обусловлено поступлением авансовых платежей от ОАО «Четвертая генерирующая компания оптового рынка электроэнергии»;
4. снижение поступлений по доходному источнику «арендная плата и поступления от продажи права на заключение договоров аренды за земли, предназначенные для целей жилищного строительства» составило 420 366 тыс.рублей или 87,6%. При плановом назначении 480 000 тыс.рублей фактически в бюджет поступило 59 634 тыс.рублей, что обусловлено не поступлением средств по продаже права на заключение договоров аренды земельных участков, предназначенных для целей жилищного строительства по причине несостоявшихся торгов, а также по причине не подготовки документов по формированию земельных участков, в связи с самовольным использованием земельных участков третьими лицами под гаражный кооператив.
5. рост «доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений и в хозяйственном ведении муниципальных унитарных предприятий» составил 58 690 тыс.рублей или 32,2%. При плановом назначению 182 446 тыс.рублей фактически в бюджет поступило 241 136 тыс.рублей, что обусловлено получением дополнительных доходов в основном за счет:

— погашения дебиторской задолженности за 2006 год в сумме 10 903 тыс.рублей;

— поступлением платежей за аренду объектов до момента продажи, передачи объектов на реконструкцию в сумме 11 251 тыс.рублей;

— поступлением арендной платы за пользование объектами, которые должны быть переданы в федеральную собственность или собственность субъекта РФ, до фактической передачи в сумме 7 936 тыс.рублей;

— перерасчетом размера арендной платы, в связи с изменением площади арендуемых помещений, целей использования в сумме 13 156 тыс.рублей;

— поступлениями от сдачи в аренду муниципального имущества, закрепленного на праве оперативного управления за муниципальными учреждениями в сумме 14 350 тыс.рублей.

6. рост доходов от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий за 2007 год составил 8 648 тыс.рублей или 66,7%. При плановом назначении 12 955 тыс.рублей фактически в бюджет поступило 21 603 тыс.рублей, с учетом результата хозяйственно-финансовой деятельности муниципальных унитарных предприятий за 2006 год. Перевыполнение плановых назначений обусловлено тем, что Муниципальные унитарные предприятия, которые проводят работу по преобразованию в акционерные общества, завершили финансово-хозяйственную деятельность за 2006 год как муниципальные унитарные предприятия и произвели отчисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей на общих основаниях предусмотренных для Муниципальных унитарных предприятий.
7. прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городских округов в 2007 году составили 3 072 тыс.рублей или 34% от запланированных назначений (8 996 тыс.рублей). Основную долю в данном виде доходов занимают поступления по договорам на установку и эксплуатацию рекламных конструкций. Основной причиной низкого исполнения является приостановление работ по заключению договоров на установку и эксплуатацию рекламных конструкций с июня 2007 года, в соответствии с решением Арбитражного суда ХМАО от 09.06.2007 года, согласно которому признано недействующим решение Думы города Сургута от 26.12.2007 №152-IVДГ «Об утверждении Методики определения размера платы за установку и эксплуатацию рекламной конструкции…» в части, предусматривающей коэффициент, учитывающий вид рекламной конструкции (для электронных экранов), а также в части применения указанной методики при установке и эксплуатации рекламных конструкций на землях, находящихся в ведении муниципального образования и не обремененных правами третьих лиц.

Поступление платежей при пользовании природными ресурсами составили 19 830 тыс.рублей или 102% к плановому назначению 19 510 тыс.рублей, по сравнению с 2006 годом поступление увеличилось на 2 211 тыс.рублей или на 12,5%.

Анализ показателей фактического поступления доходов от продажи материальных и нематериальных активов за отчетный период в целом показал снижение поступлений на 21 381 тыс.рублей или на 13% по сравнению с 2006 годом и увеличением поступлений на 52 802 тыс.рублей или на 59% к запланированному объему на 2007 год. Фактическое поступление доходов составило 142 790 тыс.рублей, из них:

— доходы от продажи квартир, находящихся в собственности городских округов составили 28 268 тыс.рублей или 95% от планового назначения – 29 794 тыс.рублей, исполнение не в полном объеме, согласно информации представленной Администратором поступлений – Управлением бюджетного учета и отчетности, произошло в связи с тем, что процедура заключения договоров купли-продажи жилых помещений носит длительный характер, ряд договоров, поступления по которым планировалось в течение 2007 года, находятся на стадии согласования или заключены в сроки, отличные от плановых. Кроме того, ряд граждан, подавших заявление на приобретение квартир, по результатам проведения независимой оценки их рыночной стоимости, отказались от приобретения;

— доходы от реализации имущества, находящегося в собственности городских округов составили 114 522 тыс.рублей или 190% к плановому назначению 60 194 тыс.рублей, что обусловлено поступлением денежных средств по результатам проведенных аукционов по продаже муниципального имущества по большей стоимости, чем первоначальная.

Доходы бюджета от административных платежей и сборов («платежи, взимаемые организациями городских округов за выполнение определенных функций») составили (–) 4 тыс.рублей при плановом назначении 32 тыс.рублей, по сравнению с 2006 годом поступления снизились на (-)246 тыс.рублей или на (-) 101,7%. Низкое исполнение по данному виду дохода связано с уточнением видов платежей, поступивших на данный код дохода в 2006 году, а также в связи с невостребованностью конкурсной документации на бумажных носителях участниками конкурсов по размещению муниципального заказа (документация предоставляется Департаментом по экономической политике за определенную плату).

Доходы бюджета от штрафов, санкций, возмещения ущерба составили 70 370 тыс.рублей или 118% к плановому назначению 59 438 тыс.рублей, по сравнению с прошлым годом поступление увеличилось на 11 247 тыс.рублей или на 19%. Перевыполнение плановых назначений связано с увеличением размеров штрафов за административные правонарушения в области дорожного движения, в результате принятия Федерального закона от 24.07.2007 № 210-ФЗ «О внесении изменений в Кодекс РФ об административных нарушениях».

Прочие неналоговые доходы в 2007 году поступили в сумме 277 725 тыс.рублей или 107% к плановому назначению 259 743 тыс. рублей, по сравнению с прошлым годом поступления увеличились на 23 854 тыс.рублей или на 9,4%. Перевыполнение плановых назначений в основном связано с погашением дебиторской задолженности в сумме 213 985 тыс.рублей от фирмы «Контек Ишиаат Санайи ве Тиджарет Лимитед Ширкети», возникшей по контракту от 15.12.2005г. С-153 на проектирование и строительство микрорайона № 31, согласно условиям мирового соглашения от 27.02.2007 года.

В соответствии с письмами Департамента финансов ХМАО-Югры «О возврате неиспользованных средств бюджета автономного округа, переданных в бюджет города в виде субвенций и субсидий и неиспользованных в 2007 году» сумма возврата остатков субсидий и субвенций составила 36 532 тыс.рублей, в 2006 году сумма возврата составляла 17 144 тыс.рублей.

Исполнение доходной части бюджета по группе «Безвозмездные поступления» в 2007 году составило 6 416 715 тыс.рублей или 99% к плановому назначению 2007 года (план 2007 года – 6 473 975 тыс.рублей).

Структура безвозмездных поступлений выглядит следующим образом:

безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации — снижение поступлений по отношению к 2006 году составляет 1 250 852 тыс.рублей или -16,3%, в 2007 году поступления составили 6 404 969 тыс.рублей или 99% от планового назначения, из них:

— дотации от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации поступили в сумме 2 110 110 тыс.рублей или 100% от планового назначения;

— субвенции от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации поступили в сумме 2 335 027 тыс.рублей или 98% от планового назначения. Неисполнение плановых назначений по субвенциям обусловлено в основном недополучением средств, в связи с неукомплектованностью штатов МУЗ «Городская станция скорой медицинской помощи» и штатов сотрудников милиции общественной безопасности;

— средства, получаемые по взаимным расчетам, в том числе компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами государственной власти поступили в сумме 5 553 тыс.рублей или 100% от планового назначения (выделение денежных средств на финансирование наказов избирателей Думы ХМАО-Югры);

— субсидии от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации году поступили в сумме 1 954 279 тыс.рублей или 100% от планового назначения.

прочие безвозмездные поступления — снижение поступлений по отношению к 2006 году составило – 13 891 тыс.рублей или — 54,2%, в 2007 году поступления составили 11 746 тыс.рублей или 100% от планового назначения, из них:

— безвозмездная передача имущества в муниципальную собственность от ОАО «Четвертая генерирующая компания оптового рынка электроэнергии» в сумме 8 646 тыс.рублей, согласно договору от 20.12.2006 года;

— возврат займа из средств фонда финансовой поддержки муниципальных унитарных предприятий СГМУП «Сургутский хлебозавод» в сумме 1 500 тыс.рублей;

— безвозмездная финансовая помощь, оказанная ОАО «Сургутнефтегаз» в сумме 1 600 тыс.рублей на создание мемориального комплекса геологоразведчиков в городе Сургуте в рамках благоустройства ул. Терешковой.

Поступление доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности за 2007 год составило 1 385 075 тыс.рублей или 97% от планового назначения 1 431 662 тыс.рублей. Неисполнение плановых назначений в основном обусловлено следующими причинами, представленными главными администраторами бюджетных средств:

предоставлением платных услуг в меньшем объеме, чем планировалось главными распорядителями бюджетных средств;
недопоступлением средств из Комитета физической культуры и спорта ХМАО-Югры на выплату премий и стипендий, в связи с уменьшением номинантов на поощрение за высокие спортивные результаты, а также переносом спортивных мероприятий в другие муниципальные образования, в связи с изменением механизма финансирования расходов из бюджета ХМАО-Югры;
недопоступлением средств от соинвесторов, согласно заключенным договорам с МУ «Управление комплексной застройки города» об участии в инвестировании строительства жилого помещения в жилом доме № 17А мкр.33 (3 очередь).

Таким образом, доходы бюджета городского округа город Сургут за 2007 год составили 14 179 103 тыс.рублей и исполнены на 102% от планового назначения.

3.3.Исполнение расходной части бюджета за 2007 года

Бюджет городского округа город Сургута по расходам за отчетный период исполнен в следующих параметрах:

тыс.руб.

	Утвержденный бюджет решением ДГ от 26.12.06 № 143-IVДГ	Утвержденный бюджет решением ДГ от 07.02.08 № 344-IVДГ	Исполнено 2007 год	Отклонения исполнения от утвержденного бюджета на 2007 год	% исп.	Уд/вес в общей сумме расходов
Всего расходов, в т.ч.	14 011 817	15 852 663	14 781 104	— 1 071 559	93	100
-расходы на исполнение расходных обязательств по вопросам местного значения	10 735 880	11 967 575	11 300 347	— 667 228	94,4	76,4
-расходы на исполнение расходных обязательств за счет субвенций из фонда компенсаций	2 102 189	2 312 458	2 168 549	— 143 909	93,8	14,7
-расходы за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	1 173 748	1 572 630	1 312 208	— 260 422	83,4	8,9

Бюджет города по расходам на 2007 год был утвержден решением Думы города от 26.12.2006 № 143-IV ГД «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» в сумме 14 011 817 тыс.рублей. Отдельными решениями Думы города в течение отчетного периода в утвержденные параметры бюджета по расходам вносились изменения, которые отражены в Приложении 3.

С учетом произведенных уточнений исполнение расходной части бюджета составило 14 781 104 тыс.рублей, что соответствует 93% от уточненного бюджета на 2007 год, из них 12 158 564 тыс.рублей текущие расходы и 2 622 540 тыс.рублей капитальные расходы (в том числе 343 970 тыс.рублей – капитальный ремонт).

В процессе исполнения бюджета в утвержденный план по расходам главных распорядителей бюджетных средств внесены изменения, которые в отчете отражены как показатели уточненного плана. В соответствии со ст. 234 БК РФ перемещения ассигнований производились в пределах утвержденных смет главных распорядителей бюджетных средств.

По отношению к 2006 году общая сумма расходов увеличилась на 1 055 246 тыс.рублей. Наблюдается рост расходов по разделам: «Жилищно-коммунальное хозяйство» на 47 457 тыс.рублей, «Образование» на 1 226 210 тыс.рублей, «Культура, кинематография и средства массовой информации» на 10 391 тыс.рублей, «Здравоохранение и спорт» на 1 329 314 тыс.рублей, «Социальная политика» на 10 159 тыс.рублей. В тоже время произошло снижение расходов по разделам «Общегосударственные вопросы» на 270 427 тыс.рублей, «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» на 610 841 тыс.рублей, «Национальная экономика» на 614 750 тыс.рублей, «Охрана окружающей среды» на 72 267 тыс.рублей.

Сравнительные показатели исполнения расходной части бюджета по функциональной классификации расходов и анализ изменения плановых и отчетных показателей за 2006-2007 гг. представлены в Приложении 4.

Исполнение городского бюджета по разделам функциональной классификации расходов в 2007 году характеризуется следующими данными:

по разделу 0100 «Общегосударственные вопросы», расходы исполнены в сумме 764 344 тыс.рублей, что составляет 95% к уточненному бюджету, доля расходов по разделу составляет 5,2% от общей суммы расходов за 2007 год;
по разделу 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность», расходы исполнены в сумме 750 044 тыс.рублей, что составляет 97% к уточненному бюджету, доля расходов по разделу составляет 5,1% от общей суммы расходов за 2007 год;
по разделу 0400 «Национальная экономика», расходы исполнены в сумме 798 663 тыс.рублей, что составляет 98% к уточненному бюджету, доля расходов по разделу составляет 5,4% от общей суммы расходов за 2007 год;
по разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство», расходы исполнены в сумме 2 666 640 тыс.рублей, что составляет 94% к уточненному бюджету, доля расходов по разделу составляет 18% от общей суммы расходов на 2007 год;
по разделу 0600 «Охрана окружающей среды», расходы исполнены в сумме 62 795 тыс.рублей, что составляет 100% к уточненному бюджету, доля расходов по разделу составляет 0,4% от общей суммы расходов на 2007 год;
по разделу 0700 «Образование», расходы исполнены в сумме 5 289 660 тыс.рублей, что составляет 98% к уточненному бюджету, доля расходов по разделу составляет 35,8% от общей суммы расходов на 2007 год;
по разделу 0800 «Культура, кинематография и средства массовой информации», расходы исполнены в сумме 460 915 тыс.рублей, что составляет 82% к уточненному бюджету, доля расходов по разделу составляет 3,1% от общей суммы расходов на 2007 год;
по разделу 0900 «Здравоохранение и спорт», расходы исполнены в сумме 3 440 780 тыс.рублей, что составляет 87% к уточненному бюджету, доля расходов по разделу составляет 23,3% от общей суммы расходов на 2007 год;
по разделу 1000 «Социальная политика», расходы исполнены в сумме 547 263 тыс.руб., что составляет 89% к уточненному бюджету, доля расходов по разделу составляет 3,7% от общей суммы расходов на 2007 год.

Наибольший удельный вес в функциональной структуре расходов бюджета составили расходы на:

— социально-культурную сферу – 59,1%, из них расходы на образование – 35,8%, расходы на здравоохранение и спорт – 23,3%;

— жилищно-коммунальное хозяйство – 18%.

Сравнительные показатели исполнения расходной части бюджета по ведомственной структуре расходов и анализ изменения плановых и отчетных показателей за 2007 год представлены в Приложении 5 и характеризуются следующими данными:

Дума города Сургута – расходы исполнены в сумме 32 035 тыс.рублей, что составляет 99% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 0,2% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы увеличились на 12 184 тыс.рублей или на 61,4%. Неисполнение плановых назначений обусловлено следующими причинами, указанными в годовом отчете об исполнении бюджета Думы города за 2007 год:

— неисполнение договора подрядчиком и нарушение сроков поставки сувенирной продукции.

Администрация города – расходы исполнены в сумме 720 351 тыс.рублей, что составляет 95% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 5% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы увеличились на 180744 тыс.рублей или на 33,5%. Неисполнение плановых назначений обусловлено следующими причинами, указанными в годовом отчете об исполнении бюджета Администрации города за 2007 год:

— позднее поступление средств федерального бюджета на реализацию программы реформирования муниципальных финансов и из бюджета ХМАО-Югры на предоставление субсидий в рамках подпрограммы «Обеспечение жилыми помещениями граждан из числа коренных малочисленных народов ХМАО-Югры»;

Контрольно-счетная палата – расходы исполнены в сумме 13 099 тыс.рублей, что составляет 90% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству 0,1% от общей суммы расходов за 2007 год. Неисполнение плановых назначений обусловлено следующими причинами, указанными в годовом отчете об исполнении бюджета Контрольно-счетной палаты за 2007 год:

— замещение штатного расписания не в полном объеме;

— использование средств на командировочные расходы не в полном объеме;

— отсутствие необходимости проведения конкурса на привлечение организаций независимых экспертов.

Департамент имущественных и земельных отношений – расходы исполнены в сумме 66378 тыс.рублей, что составляет 49% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 0,4% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы сократились на 103 968 тыс.рублей или на 61%. Неисполнение плановых назначений обусловлено следующими основными причинами, указанными в годовом отчете об исполнении бюджета Департамента имущественных и земельных отношений за 2007 год:

— экономией, в результате проведения муниципального заказа;

— неосвоение средств окружного бюджета в сумме 66 825 тыс.рублей для обеспечения жилыми помещениями детей сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой. Средства не использованы, так как не был определен исполнитель муниципального заказа на приобретение квартир.

Управление по информатизации и сетевым ресурсам – расходы исполнены в сумме 135859 тыс.рублей, что составляет 96% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 0,9% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы увеличились на 31642 тыс.рублей или на 30,4%. Неисполнение плановых назначений обусловлено следующими основными причинами, указанными в годовом отчете об исполнении бюджета Управления по информатизации и сетевым ресурсам за 2007 год:

— несостоявшимся конкурсом по муниципальному заказу на поставку технических средств и приобретением программного обеспечения;

— замещение штатного расписания не в полном объеме;

— неполным исполнением обязательств и расторжение муниципального контракта с ГОУ «Тюменский государственный университет» на выполнение работ по созданию и вводу в эксплуатацию АИС «Поддержка деятельности МУ «ДЭАЗИС».

Управление внутренних дел – расходы исполнены в сумме 643 440 тыс.рублей, что составляет 97% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 4% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы увеличились на 36 637 тыс.рублей или на 6%. Неисполнение плановых назначений обусловлено следующими основными причинами, указанными в годовом отчете об исполнении бюджета Управления внутренних дел за 2007 год:

— недоукомплектованностью штатов работников подразделений милиции общественной безопасности;

— несоблюдением условий договоров поставщиком ООО «Спецопторг» на поставку обмундирования.

Линейное управление внутренних дел на транспорте – расходы исполнены в сумме 17 716 тыс.рублей, что составляет 100% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 0,1% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы сократились на 19 611 тыс.рублей или на 52,5%.
Департамент архитектуры и градостроительства – расходы исполнены в сумме 2 033 195 тыс.руб., что составляет 82% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 14% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы сократились на 687 407 тыс.руб. или на 25,3%. Причины исполнения бюджета не в полном объеме в годовом отчете об исполнении бюджета Департамента архитектуры и градостроительства за 2007 год не указаны.
Комитет транспорта, связи и эксплуатации дорог – расходы исполнены в сумме 1 130 134 тыс.рублей, что составляет 98% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 8% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы увеличились на 198301 тыс.руб. или на 21,3%. Неисполнение плановых назначений обусловлено следующими основными причинами, указанными в годовом отчете об исполнении бюджета Комитета транспорта, связи и эксплуатации дорог за 2007 год:

— несвоевременное предоставление исполнителями работ (услуг) отчетных документов, являющихся основанием для оплаты выполненных работ;

— экономия средств по заработной плате, снижением командировочных расходов;

— экономия средств по уличному освещению, в связи с внедрением электронной пускорегулирующей аппаратуры.

Департамент жилищно-коммунального хозяйства – расходы исполнены в сумме 1 642 368 тыс.руб., что составляет 94% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 11% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы сократились на 397 639 тыс.рублей или 19,5%. Неисполнение плановых назначений обусловлено следующими основными причинами, указанными в годовом отчете об исполнении бюджета Департамента жилищно-коммунального хозяйства за 2007 год:

— фактические расходы на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан сложились ниже запланированных на 2007 год;

— позднее поступление средств федерального бюджета на капитальный ремонт многоквартирных домов, длительными сроками процедуры согласования и проведения открытого конкурса на право заключения муниципального контракта на проведение работ, в соответствии с Федеральным законом от 21.07.2005 № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд»;

— нарушение условий контракта ООО «Аксиома» на поставку детского игрового комплекса (поздняя поставка, несоответствие условиям технического задания, стандарту безопасности);

— экономия по результатам размещения муниципального заказа.

МУ «Хозяйственно-эксплуатационное управление» — расходы исполнены в сумме 246 089 тыс.рублей, что составляет 95% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 2% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы увеличились на 38921 тыс.руб. или на 18,8%. Причины исполнения бюджета не в полном объеме, в годовом отчете об исполнении бюджета МУ «Хозяйственно-эксплуатационное управление» за 2007 год не указаны.
Департамент образования – расходы исполнены в сумме 3 663 671 тыс.руб., что составляет 97% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 25% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы увеличились на 565 279 тыс.руб. или на 18,2%. Неисполнение плановых назначений обусловлено следующими основными причинами, указанными в годовом отчете об исполнении бюджета Департамента образования за 2007 год:

— экономия средств по выплате вознаграждений за выполнение функций классного руководства, в результате снижения количества классов-комплектов в образовательных учреждениях;

— экономия средств по выплате компенсации части родительской платы, в результате снижения количества получателей компенсации в муниципальных дошкольных образовательных учреждениях.

Департамент культуры, молодежной политики и спорта – расходы исполнены в сумме 1 211 321 тыс.рублей, что составляет 94% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 8% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы увеличились на 252 538 тыс.рублей или на 26,3%. Неисполнение плановых назначений обусловлено следующими основными причинами, указанными в годовом отчете об исполнении бюджета Департамента культуры, молодежной политики и спорта за 2007 год:

— в связи с расторжением контракта МОУ ДОД ДМШ № 2 с ООО «Эрал» на приобретение мебели, в виду несоответствия товара техническим характеристикам;

— в связи с несостоявшимся конкурсом в рамках ПНП «Образование» на приобретение мягкого инвентаря;

— не представлены на погашение свидетельства, на получение субсидии, выданные молодым семьям в 2007 году по программе «Улучшение жилищных условий населения ХМАО-Югры» на 2005-2015 гг. в рамках подпрограммы «Доступное жилье молодым».

Комитет по здравоохранению – расходы исполнены в сумме 3 023354 тыс.руб., что составляет 95% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 20% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы увеличились на 1 318 026 тыс.рублей или на 77,3%. Неисполнение плановых назначений обусловлено следующими основными причинами, указанными в годовом отчете об исполнении бюджета Комитета по здравоохранению 2007 год:

— в связи с неукомплектованностью штатного расписания врачебным персоналом «Станции скорой медицинской помощи».

Департамент финансов – расходы исполнены в сумме 14 833 тыс.рублей, что составляет 83% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 0,1% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы сократились на 228 849 тыс.рублей. Неисполнение плановых назначений обусловлено следующими основными причинами, указанными в годовом отчете об исполнении бюджета Департамента финансов за 2007 год:

— экономия средств связана с применением ставки регрессивной шкалы по ЕСН, снижением командировочных расходов и расходов на повышение квалификации;

— неисполнение заемщиками обязательств по возврату кредитов.

Комитет по природопользованию и экологии – расходы исполнены в сумме 187 261 тыс.рублей, что составляет 100% к уточненному бюджету, доля расходов по этому ведомству составляет 1% от общей суммы расходов за 2007 год, по отношению к 2006 году расходы сократились на 152 247 тыс.рублей или на 45%.

Наибольший удельный вес в ведомственной структуре расходов бюджета занимают расходы:

— департамента образования – 25%;

— комитета по здравоохранению – 20%;

— департамента архитектуры и градостроительства – 14%;

— департамента жилищно-коммунального хозяйства – 11%.

Средства от предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности за отчетный период исполнены на 83,4% к утвержденным плановым показателям и составили 1 312 208 тыс.рублей при запланированном объеме 1 572 630 тыс.руб. и характеризуются следующими данными:

тыс.руб.

№ п/п	Наименование	Утвержденный план	Исполнение	Отклонение	% исполнения
1.	Администрация города	3 617	1 950	— 1667	54
2.	Управление по информатизации и сетевым ресурсам	8 045	4 015	— 4 030	50
3.	Департамент архитектуры и градостроительства	83 131	73 596	— 9 535	89
4.	Комитет транспорта, связи и эксплуатации дорог	68	66	-2	97
5.	Департамент жилищно-коммунального хозяйства	93 290	72 308	-20 982	78
6.	МУ «Хозяйственно-эксплуатационное управление»	11 971	10 962	— 1 009	92
7.	Департамент образования	292 239	244 606	-47 633	84
8.	Департамент культуры, молодежной политики и спорта	137 025	106 625	-30 400	78
9.	Комитет по здравоохранению	943 244	798 080	— 145 164	85
	Всего расходов	1 572 630	1 312 208	— 260 422	83

Из представленной таблицы, можно сделать вывод о том, низкий процент исполнения сложился в следующих структурных подразделениях Администрации города, и объясняются ниже перечисленными причинами:

Управление по информатизации и сетевым ресурсам – уменьшение выплат социального характера, а также сокращение расходов по другим статьям.
Администрация города – кассовые расходы произведены в сумме поступлений;
Департамент культуры, молодежной политики и спорта — в связи с недопоступлением доходов не исполнены обязательства по заключенным договорам;
Департамент жилищно-коммунального хозяйства – низкий уровень оплаты населением просроченной дебиторской задолженности за жилищно-коммунальные услуги, экономия средств по заработной плате, услугам связи, услугам банка, услугам по содержанию имущества.

Средства, полученные в виде субвенций и субсидий из федерального и регионального фондов компенсаций и регионального фонда муниципального развития.

При уточненном плане 4 352 118 тыс.рублей средства федерального и окружного бюджетов поступили в бюджет города в объеме 4 294 859 тыс. рублей и исполнены в объеме 3 768 343 тыс.рублей или на 87% к плановым показателям.

При этом субвенции из федерального и регионального фондов компенсаций на выполнение государственных полномочий при уточненном плане 2 312 458 тыс.рублей поступили в бюджет города в объеме 2 276 459 тыс.рублей и исполнены в объеме 2 168 549 тыс.рублей или на 94% к плановым показателям.

Иные виды финансовой помощи при уточненном плане 172 397 тыс.рублей поступили в бюджет города в объеме 151 137 тыс.рублей и исполнены в объеме 139 875 тыс.рублей или на 81% к плановым показателям. Основными причинами исполнения плановых назначений не в полном объеме является неукомплектованность штатов МУЗ «Городская станция скорой медицинской помощи» и сотрудников милиции общественной безопасности.

Субсидии из Регионального фонда муниципального развития при уточненном плане 1 828 455 тыс.рублей поступили в бюджет города в объеме 1 828 455 тыс.рублей и исполнены в объеме 1 435 258 тыс. рублей или на 79% к плановым показателям. Информация об использовании субсидий, выделенных из Регионального фонда муниципального развития, представлена в Приложении 6. Средства, в соответствии с информацией предоставленной Департаментом финансов Администрации города, использованы не в полном объеме по следующим причинам:

— позднее проведение конкурсов на размещение муниципального заказа, из-за позднего утверждения объектов в подпрограмме «Развитие материально-технической базы учреждений образования ХМАО-Югры»;

— смена заказчика по строительству объекта, позднее заключение контракта в рамках подпрограммы «Развитие материально-технической базы учреждений физической культуры и спорта ХМАО-Югры» по объекту Ледовый дворец спорта;

— изменение месторасположения объекта и расторжение контракта с подрядчиком, не исполнившим договорные обязательства в рамках подпрограммы «Развитие материально-технической базы учреждений здравоохранения ХМАО-Югры» по объекту поликлиника «Нефтяник».

Субсидии из федерального бюджета на реализацию программы реформирования муниципальных финансов при уточненном плане 38 808 тыс.рублей поступили в бюджет города в объеме 38 808 тыс.руб. и исполнены в объеме 24 661 тыс.руб. или на 64% к плановым показателям. Исполнение не в полном объеме обусловлено поздним поступлением средств федерального бюджета.

4. Дефицит бюджета и источники внутреннего финансирования дефицита бюджета

Источники финансирования дефицита бюджета включают в себя привлечение и погашение муниципальных ценных бумаг, получение и погашение кредитов по кредитным соглашениям и договорам бюджетных кредитов, полученных от других бюджетов, также источником финансирования дефицита бюджета являются доходы от продажи земельных участков до разграничения государственной собственности на землю, на которых расположены иные объекты недвижимого имущества, зачисляемые в бюджеты городских округов.

Согласно решению Думы города Сургута от 07.02.2008 № 344-IV ДГ «О внесении изменений в решение Думы города от 26.12.2006 № 143-IV ДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» установлен предельный размер дефицита бюджета города на 2007 год в размере 2 004 898 тыс.руб. или 27,2% от доходов бюджета города без учета безвозмездных поступлений. Анализ исполнения по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета за 2007 год представлен в Приложении 7.

В соответствии со ст.92 БК РФ размер дефицита местного бюджета, утвержденный нормативным актом представительного органа местного самоуправления о бюджете на соответствующий год, не может превышать 10 % объема доходов местного бюджета без учета финансовой помощи из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, что для бюджета города Сургута 2007 года составляет 737 397 тыс.руб. При этом в случае утверждения нормативным актом представительного органа местного самоуправления о бюджете на соответствующий год размера поступлений от продажи имущества предельный размер дефицита местного бюджета может превышать ограничение 10%, но не более чем на величину поступлений от продажи имущества.

Решением Думы города от 07.02.2008г. №344-IV ДГ «О внесении изменений в решение Думы города от 26.12.2006г №143-IV ГД «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год»» утверждены:

— доходы бюджета города на 2007 год, без учета финансовой помощи из других бюджетов бюджетной системы РФ в сумме 7 385 536 тыс. рублей;

— предельный размер дефицита бюджета города на 2007 год размере 2 004 898 тыс. рублей, с условием реализации поступлений от продажи имущества;

— продажа акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности городских округов в сумме 1 452 349 тыс. рублей;

— продажа земельных участков, находящиеся в государственной и муниципальной собственности в сумме 87 000 тыс.рублей.

Таким образом, объем дефицита бюджета утвержденный на 2007 год, за вычетом величины поступлений от продажи имущества составил 465 549тыс. рублей или 6,3% от объема доходов бюджета города, без учета финансовой помощи из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, что соответствует требования п.5 ст.92 Бюджетного Кодекса РФ.

По итогам исполнения бюджета за 2007 год превышение расходов над его доходами (дефицит) составляет 602 001 тыс.рублей или 7,7% от доходов бюджета (7 774 134 тыс. рублей), без учета финансовой помощи из других бюджетов бюджетной системы РФ.

Исполнение по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета за 2007 год выглядит следующим образом:

исполнение по источнику «Кредитные соглашения и договоры, муниципальных образований, указанные в валюте РФ» составило (-)194 289 тыс. рублей:

— получение кредита в Европейском банке реконструкции и развития 298 568 тыс. рублей;

— погашение кредита Европейского банка реконструкции и развития 242 857 тыс. рублей, а также погашен в полном объеме бюджетный кредит, привлеченный из ХМАО-Югры на покрытие кассового разрыва в сумме 250 000 тыс. рублей.

Невыполнение плановых назначений по привлечению кредита обусловлено тем, что по условиям кредитного соглашения с Европейским банком реконструкции и развития транш кредита привлекается городом под фактически выполненные работы. Транш был привлечен не в полном объеме. Кроме того, не был привлечен кредит из средств ХМАО-Югры (-70 000 тыс.рублей) в связи с отсутствием кассовых разрывов при исполнении бюджета.

· исполнение по источнику «Акции и иные формы участия в капитале, находящиеся в собственности городских округов» составило 1 277 456тыс. рублей:

— продажа акций составила 1 580 863 тыс.руб. при запланированном объеме 1 891 080 тыс. рублей;

Невыполнение плановых назначений по продаже произошло в связи с тем, что аукцион по продаже акций не состоялся, не произведена продажа акций РАО «ЕЭС России», ОАО «Сургутнефтегаз».

— приобретение иных форм участия в капитале (взносы в уставные фонды Муниципальных унитарных предприятий) составило 303 407 тыс.рублей, при запланированном объеме 438 731 тыс.рублей, невыполнение плановых назначений обусловлено тем, что не осуществлено пополнение уставного фонда СГМУП «Горэнерго», в связи с его ликвидацией.

исполнение по источнику «Земельные участки, находящиеся в государственной и муниципальной собственности» составило 48 440,0 тыс. руб., при запланированном объеме 87 000 тыс.рублей. Невыполнение плановых назначений по продаже земельных участков обусловлено продажей участков в меньшем количестве, чем планировалось, в связи с поступлением меньшего количества заявок.
исполнение по источнику «Изменение остатков средств бюджета» составило (-) 529 606 тыс.рублей. Разница между остатками на начало года (559 599 тыс.рублей) и конец года (1 083 205 тыс.рублей) сложилось с отрицательным показателем, что свидетельствует об увеличении остатков бюджетных средств на конец отчетного периода. Остаток в таком объеме сложился ввиду поступления денежных средств из окружного бюджета в конце финансового года.

5. Структура муниципального долга и программа муниципальных заимствований города Сургута

В бюджете города Сургута величина долга по состоянию на 01.01.2007г. составляла 799 214 тыс.рублей.

На 01.01.2008 г. сумма долга составила 604 925 тыс.рублей, расходы на обслуживание долга в 2007 году составляли 557379 тыс.рублей. В отчетном периоде произошло уменьшение муниципального долга на 194 289 тыс.руб..

Статьей 111 БК РФ определен предельный объем расходов на обслуживание муниципального долга, который не должен превышать 15% объема расходов бюджета соответствующего уровня. Объем расходов на обслуживание муниципального долга в 2007 году составил 557 379 тыс. руб. или 3,8% от суммы расходов бюджета города (фактически сложившиеся в 2007 году расходы –14 781 104 тыс.руб.), что не превышает предельно допустимый размер установленный ст. 111 Бюджетного Кодекса РФ.

Согласно статье 107 БК РФ предельный объем муниципального долга не должен превышать объем доходов соответствующего бюджета без учета финансовой помощи бюджетов других уровней бюджетной системы РФ. Объем муниципального долга по состоянию на 01.01.2008 г., составил 604 925тыс.рублей или 7,8% от суммы доходов бюджета без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы РФ (фактически сложившиеся в 2007 году доходы без учета финансовой помощи – 7 762 388 тыс.руб.), что не превышает предельно допустимый уровень, установленный ст. 107 Бюджетного Кодекса РФ.

Таким образом, основные показатели бюджета по долговым обязательствам значительно меньше предельно допустимых.

Муниципальный долг города Сургута характеризуется следующими данными:

тыс.руб.

№ п/п	Вид заимствования	Сумма по состоянию на 01.01.2007 год	Сумма по состоянию на 01.01.2008 год
1.	Кредит Европейского банка реконструкции и развития	549 214	604 925
2.	Бюджетный кредит привлеченный из бюджета ХМАО-Югры	250 000	0
	Итого сумма долга	799 214	604 925

6. Расходы на предоставление бюджетных кредитов

В 2007 году из средств бюджета города профинансировано 353 007 тыс.рублей на исполнение обязательств Администрации города по предоставлению инвестиционных кредитов, возвращено в бюджет заемщиками 497 247 тыс.рублей в том числе процентов, пени 15 214 тыс.рублей.

Финансирование в сумме 353 007 тыс.рублей, было направлено на исполнение условий действующих соглашений, заключенных в процессе реализации Проекта развития коммунальных служб города, программы строительства объектов инженерной инфраструктуры жилищно-коммунальной отрасли и проекта реконструкции муниципального жилищного фонда.

При утвержденном плане на 2007 год в сумме 510 287 тыс.рублей, исполнение по предоставленным кредитам составило 69%, по возврату ранее выданных кредитов, при утвержденном плане 635 927 тыс.рублей, исполнение составило 76%. Информация о предоставлении и гашении бюджетных кредитов отражена в Приложении 8.

Низкий уровень исполнения плана по предоставлению кредитов сложился в связи с неисполнением плана финансирования инвестиционных затрат по Проекту развития коммунальных служб города. Отклонение от плана вызвано уменьшением количества реконструируемых центрально-отопительных пунктов СГМУП «Городские тепловые сети».

Основными причинами, повлиявшими на низкое исполнение плана по погашению ранее выданных кредитов, являются:

неплатежеспособность ЗАО «Западно-Сибирская Горнорудная компания»;
предоставление отсрочки по возврату кредита на 1 год СГМУП «Сургутский хлебозавод»;
в виду того, что в марте 2007 года в отношении предприятия СГМУП «Горэнерго» введена процедура ликвидации, возврат кредита произведен не в полном объеме.

7. Резервный фонд

Средства резервного фонда, предусмотренные в плане 2007 года в размере 25 541 тыс.рублей, использованы в полном объеме. Выделение средств из резервного фонда произведено на расходы по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, в том числе:

— Администрации города – 414 тыс.рублей на возмещение затрат на строительство двух защитных дамб в районе поселка «Пойма» (работы связаны с ликвидацией угрозы возникновения чрезвычайной ситуации), а также на возмещение затрат строения, которые пострадали при разливе реки Обь.

— Департаменту жилищно-коммунального хозяйства – 21 318 тыс.рублей, в том числе:

— на возмещение затрат на ремонт кровли жилых домов (в связи с повреждением кровельных покрытий вследствие опасных метеорологических явлений) в сумме 73 тыс.рублей;

— на возмещение затрат по выполнению работ по предотвращению затопления талыми водами жилищного фонда в сумме 40 тыс.рублей;

— на возмещение затрат на проведение аварийно-восстановительных работ по ремонту обшивки фасада на жилом доме 41/1 по улице 30 лет Победы в сумме 223 тыс. рублей;

— на проведение работ по реновации участка канализационного коллектора по ул. Маяковского от КК-7 до КК-16 в сумме 20 983 тыс. руб.

— Комитету по здравоохранению – 359 тыс.рублей на выполнение ремонта кровельного покрытия МУЗ «Стоматологическая поликлиника № 1», с целью ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций, произошедшей вследствие опасного метеорологического явления.

— Департаменту архитектуры и градостроительства – 3 450 тыс.рублей на проведение модернизации помещений для пуска в эксплуатацию ренгеностоматологического и медицинского оборудования для ЦСО и рентгенотделения.

Выделение средств из резервного фонда в 2007 году производилось в соответствии с требованиями ст. 81 Бюджетного Кодекса РФ.

8. Дебиторская и кредиторская задолженность бюджета города

Объем денежных средств отвлеченных в дебиторскую задолженность по состоянию на 01.01.2008г. составил 3 316 984 тыс.рублей. По сравнению с показателями на 01.01.2007г. (3 724 208 тыс.рублей) задолженность уменьшилась на 407 224 тыс.рублей или на 11%.

Основную долю дебиторской задолженности в общем объеме составляет задолженность по бюджетным кредитам – 1 739 551 тыс.рублей или 52,4% от общей задолженности.

Значительная часть дебиторской задолженности сформировалась у следующих главных администраторов бюджетных средств:

Департамент архитектуры и градостроительства дебиторская задолженность на 01.01.2008г. составила 1 204 220 тыс.рублей или 36% от общей суммы дебиторской задолженности;
Департамент имущественных и земельных отношений дебиторская задолженность на 01.01.2008г. составила 204 387тыс.рублей или 6,2% от общей суммы дебиторской задолженности;
Комитет по здравоохранению дебиторская задолженность на 01.01.2008г. составила 88 257тыс.рублей или 2,6% от общей суммы дебиторской задолженности;
Департамент жилищно-коммунального хозяйства дебиторская задолженность на 01.01.2008г. составила 33 967 тыс.рублей или 1% от общей дебиторской задолженности.

По остальным главным администраторам бюджетных средств удельный вес от общей суммы дебиторской задолженности незначителен.

Анализ форм годовой бюджетной отчетности за 2007 год показал наличие просроченной дебиторской задолженности в сумме 162 955 тыс.рублей или 5% от общей суммы дебиторской задолженности в том числе:

Департамент имущественных и земельных отношений – 173 тыс.рублей;
Департамент жилищно-коммунального хозяйства – 29 931 тыс. рублей;
Администрация города Сургута – 90 тыс.рублей;
Департамент архитектуры и градостроительства – 27 807тыс.рублей;
Комитет транспорта, связи и эксплуатации дорог – 10 тыс.рублей;
Департамент культуры и молодежной политики – 45 тыс.рублей;
Департамент финансов Администрации города Сургута – 104 899 тыс. рублей (просроченная дебиторская задолженность по возврату бюджетных кредитов).

Кредиторская задолженность на 01.01.2008г. составила 289 156 тыс.рублей.

Объем кредиторской задолженности в сравнении с задолженностью на начало 2007г. увеличился на 137 791 тыс.рублей или на 47%.

Наибольшая доля в общем объеме кредиторской задолженности приходится на:

Комитет по здравоохранению в сумме 105 975 тыс. рублей или 37% от общей суммы задолженности;
Департамент жилищно-коммунального хозяйства в сумме 69 113 тыс.рублей или 24% от общей суммы кредиторской задолженности.
Департамент образования в сумме 39 669 тыс.рублей или 14% от общей суммы кредиторской задолженности.

По остальным главным администраторам бюджетных средств удельный вес от общей суммы текущей кредиторской задолженности незначителен.

В составе текущей кредиторской задолженности отражена задолженность по начисленной заработной плате за декабрь, которая погашена в сроки, установленные для выплаты заработной платы бюджетными учреждениями (первые 15 дней месяца, следующего за отчетным).

Анализ форм годовой бюджетной отчетности за 2007 год показал наличие просроченной кредиторской задолженности в сумме 32 004 тыс. рублей или 11% от общей суммы кредиторской задолженности, в том числе:

Департамент жилищно-коммунального хозяйства – 16 228 тыс.рублей;
Департамент архитектуры и градостроительства – 15 776 тыс.рублей.

9. Исполнение целевых программ за 2007 год

9.1. Исполнение городских целевых программ, предусмотренных к финансированию за счет средств бюджета города

Из бюджета города за 2007 года осуществлялось финансирование 15 городских целевых программ, утвержденных соответствующими решениями Думы города.

Расходы на финансирование городских целевых программ составили 400 595 тыс.рублей, при уточненных плановых ассигнованиях 403 720 тыс.рублей, исполнение составило 99% к плановым показателям. Анализ исполнения городских целевых программ, предусмотренных к финансированию за счет средств бюджета города, представлен в Приложении 9.

Исполнение городских целевых программ в 2007 году характеризуется следующими данными:

Программа «Обустройство городских лесов в городе Сургуте на 2006-2010 годы». Ответственными исполнителями по реализации программы, в соответствии с решением городской Думы от 06.10.2005 № 494-IIIГД «О разработке городской целевой программы «Обустройство городских лесов в городе Сургуте на 2006-2010 годы», являются Комитет по природопользованию и экологии и Департамент архитектуры и градостроительства. Объем ассигнований предусмотренный программой на 2007 год, составляет 33 000 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в Комитете по природопользованию и экологии в сумме 3 821 тыс.рублей и исполнены на 100%.

Городская целевая программа по профилактике наркомании в городе Сургуте на 2007-2010 годы. Ответственными исполнителями по реализации программы, в соответствии с решением Думы города от 26.12.2006 № 145-IVДГ «О городской целевой программе по профилактике наркомании в городе Сургуте на 2007-2010 годы», являются Департамент образования, Департамент культуры, молодежной политики и спорта, Администрация города. Объем ассигнований, предусмотренный программой на 2007 год, составляет 10 000 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в общем объеме 7 004 тыс.рублей, из них: в Департаменте образования 100 тыс.рублей, в Администрации города 6 904 тыс.рублей и исполнены на 99%.

Целевая подпрограмма «Дети инвалиды» городской целевой программы «Дети Сургута на 2004-2007 годы». Ответственными исполнителями по реализации программы, в соответствии с решением городской Думы от 20.02.2004 № 304-IIIДГ «Об утверждении городской целевой программы «Дети Сургута на 2004-2007 годы», являются Департамент образования, Департамент культуры, молодежной политики и спорта, Комитет по здравоохранению. Объем ассигнований, предусмотренный подпрограммой на 2007 год, составляет 18 058 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в общем объеме 2 504 тыс.рублей, из них: в Департаменте образования 2 303 тыс.рублей, в Департаменте культуры, молодежной политики и спорта 201 тыс.рублей и исполнены на 97%.

Целевая подпрограмма «Дети сироты» городской целевой программы «Дети Сургута на 2004-2007 годы». Ответственными исполнителями по реализации программы, в соответствии с решением городской Думы от 20.02.2004 № 304-IIIДГ «Об утверждении городской целевой программы «Дети Сургута на 2004-2007 годы», являются Департамент образования, Департамент культуры, молодежной политики и спорта, Администрация города Сургута, Департамент жилищно-коммунального хозяйства. Объем ассигнований, предусмотренный подпрограммой на 2007 год, составляет 12 822 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в общем объеме 3 504 тыс.рублей, из них: в Департаменте образования 100 тыс.рублей, в Администрации города 1 781 тыс.рублей, в Департаменте жилищно-коммунального хозяйства 1 623 тыс.рублей и исполнены на 99%.

Целевая подпрограмма «Профилактика безнадзорности, правонарушений несовершеннолетних и защита их прав» городской целевой программы «Дети Сургута» на 2004-2007 гг. Ответственным исполнителем по реализации программы, в соответствии с решением городской Думы от 20.02.2004 № 304-IIIДГ «Об утверждении городской целевой программы «Дети Сургута на 2004-2007 годы», является Департамент образования. Объем ассигнований, предусмотренный подпрограммой на 2007 год, составляет 101 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в Департаменте образования в объеме 100 тыс.рублей и исполнены на 100%.

Городская целевая программа «Безопасное материнство» на 2002-2006 годы (срок реализации программы продлен на 2007 год решением Думы города от 16.10.2006 № 102-IVДГ «О продлении сроков реализации городской целевой программы «Безопасное материнство» на 2002-2006 годы). Ответственным исполнителем по реализации программы, в соответствии с решением Думы города от 16.10.2006 № 102-IVДГ ««О продлении сроков реализации городской целевой программы «Безопасное материнство» на 2002-2006 годы, является Комитет по здравоохранению. Объем ассигнований, предусмотренный программой на 2007 год составляет 36 000 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в Комитете по здравоохранению в объеме 36 000 тыс.рублей и исполнены на 100%.

Текущая программа поддержки малого предпринимательства в городе Сургуте на 2006-2007 годы. Ответственным исполнителем по реализации программы, в соответствии с решением Думы города от 28.02.2006 № 580-IIIДГ «Об утверждении текущей программы поддержки малого предпринимательства в городе Сургуте» на 2006-2007 годы, является Администрация города (Департамент по экономической политике Администрации города). Объем ассигнований, предусмотренный программой на 2007 год, составляет 1 980 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в Администрации города в объеме 1 980 тыс.руб. и исполнены на 100%.

Городская целевая программа «Защита населения и территории муниципального образования городского округа город Сургут от чрезвычайных ситуаций и совершенствования гражданской обороны» на 2006-2008 годы. Ответственными исполнителями по реализации программы, в соответствии с решением городской Думы от 02.12.2005 № 528-IIIДГ «Об утверждении городской целевой программы «Защита населения и территории муниципального образования городского округа город Сургут от чрезвычайных ситуаций и совершенствования гражданской обороны» на 2006-2008 годы, являются Департамент образования, Комитет по здравоохранению, Департамент жилищно-коммунального хозяйства, Администрация города. Объем ассигнований, предусмотренный программой на 2007 год, составляет 34 929 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в общем объеме 9 406 тыс.рублей, из них: в Департаменте жилищно-коммунального хозяйства 6 850 тыс.рублей, в Администрации города 2 534 тыс.рублей, в МУ «Хозяйственно-эксплуатационное управление 22 тыс.рублей и исполнены на 100%.

Комплексная программа по профилактике правонарушений в городе Сургуте на 2006-2010 годы. Ответственными исполнителями по реализации программы, в соответствии с решением городской Думы от 26.10.2005 № 509-IIIГД «О комплексной программе по профилактики правонарушений в городе Сургуте» на 2006-2010 годы, являются Администрация города, Комитет транспорта, связи и эксплуатации дорог, Управление внутренних дел, Департамент образования, Департамент культуры, молодежной политики и спорта, Департамент архитектуры и градостроительства. Объем ассигнований, предусмотренный программой на 2007 год, составляет 235 706 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в общем объеме 46 159 тыс.рублей, из них: в Администрации города 90 тыс.рублей, в Комитете транспорта, связи и эксплуатации дорог 37 389 тыс.рублей, в Управление внутренних дел 6 000 тыс.рублей, Департамент образования 2 680 тыс.рублей и исполнены на 98%.

Городская целевая программа «Обеспечение населения города качественной питьевой водой» на 2006-2010 годы. Ответственными исполнителями по реализации программы, в соответствии с решением городской Думы от 28.06.2005 № 479-IIIГД «Об утверждении населения города качественной питьевой водой» на 2006-2010 годы, являются Департамент архитектуры и градостроительства, Департамент жилищно-коммунального хозяйства, Комитет по природопользованию и экологии. Объем ассигнований, предусмотренный программой на 2007 год, составляет 504 300 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в Комитете по природопользованию и экологии в сумме 1 250 тыс.рублей, и исполнены на 100%.

Городская целевая программа «Охрана природы и рациональное использование природных ресурсов города Сургута» на 2006-2010 годы. Ответственными исполнителями по реализации программы, в соответствии с решением городской Думы от 02.12.2005 № 530-IIIГД «Об утверждении городской целевой программы «Охрана природы и рациональное использование природных ресурсов города Сургута» на 2006-2010 годы, являются Комитет по природопользованию и экологии, Департамент образования и науки, Комитет транспорта, связи и эксплуатации дорог. Объем ассигнований, предусмотренный программой на 2007 год, составляет 154 626 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в Комитете по природопользованию и экологии в сумме 93 944 тыс.рублей, и исполнены на 100%.

Городская целевая программа «Отходы производства и потребления в городе Сургуте» на 2006-2010 годы. Ответственными исполнителями по реализации программы, в соответствии с решением городской Думы от 26.10.2005 № 508-IIIГД «Об утверждении городской целевой программы «Отходы производства и потребления в городе Сургуте» на 2006-2010 годы, являются Комитет по природопользованию и экологии, Департамент жилищно-коммунального хозяйства, Департамент культуры, молодежной политики и спорта. Объем ассигнований, предусмотренный программой на 2007 год, составляет 184 900 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в Комитете по природопользованию и экологии в сумме 20 873 тыс.рублей, и исполнены на 100%.

Программа по реализации приоритетного национального проекта «Здравоохранение» в городе Сургуте на 2006-2007 годы. Ответственным исполнителем по реализации программы, в соответствии с решением городской Думы от 30.05.2006 № 31-IVДГ «О программе по реализации приоритетного национального проекта «Здравоохранение» в городе Сургуте на 2006-2007 годы, является Комитет по здравоохранению. Объем ассигнований, предусмотренный программой на 2007 год, составляет 66 180 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в Комитете по здравоохранению в сумме 66 180 тыс.рублей, и исполнены на 100%.

Программа по реализации приоритетного национального проекта «Образование» в городе Сургуте на 2006-2007 годы. Ответственными исполнителями по реализации программы, в соответствии с решением городской Думы от 30.05.2006 № 32-IVДГ «О программе по реализации приоритетного национального проекта «Образование» в городе Сургуте на 2006-2007 годы, являются Департамент образования и науки, Департамент культуры, молодежной политики и спорта, Управление по информатизации и сетевым ресурсам. Объем ассигнований, предусмотренный программой на 2007 год, составляет 76 930 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в общем объеме 76 930 тыс.рублей, из них: в Департаменте образования 58 404 тыс.рублей, в Департаменте культуры молодежной политики и спорта 15 144 тыс.рублей, в Управление по информатизации и сетевым ресурсам 3 382 тыс.рублей и исполнены на 97%.

Городская целевая программа «Предоставление субсидий на строительство или приобретение жилья за счет местного бюджета» на 2007-2016г. Ответственным исполнителем по реализации программы, в соответствии с решением Думы города от 26.12.2006 № 146-IVДГ «Об утверждении городской целевой программы «Предоставление субсидий на строительство или приобретение жилья за счет местного бюджета», является Администрация города. Объем ассигнований, предусмотренный программой на 2007 год, составляет 70 000 тыс.рублей.

В уточненном бюджете на 2007 год средства на реализацию программы запланированы в Администрации города в сумме 34 065 тыс.рублей, и исполнены на 100%.

Из вышеизложенного можно сделать вывод, что ряд структурных подразделений Администрации города – исполнителей целевых программ, не планировали средства на реализацию целевых программ и соответственно не производились расходы.

9.2. Исполнение региональных целевых программ

В 2007 году осуществлялась реализация 15 региональных целевых программ, исполнителями которых являются структурные подразделения Администрации города. При плановых ассигнованиях, предусмотренных для реализации программ в сумме 1 970 037 тыс.рублей, исполнение составляет 76% или 1 491 285 тыс.рублей. Исполнение региональных целевых программ представлено в Приложении 10.

Проведя анализ исполнения региональных целевых программы, можно сделать вывод о том, что в основном программы исполнены в полном объеме.

Исполнение программ не в полном объеме обусловлено причинами, указанными в приложениях к отчетам об исполнении бюджета исполнителей программ и характеризуются следующими данными:

— подпрограмма «Развитие материально-технической базы учреждений культуры ХМАО-Югры» (исполнитель Департамент архитектуры и градостроительства) исполнена в сумме 16 464 тыс.рублей при запланированном объеме 103 569 тыс.рублей или на 16%, в связи с поздним поступлением средств из бюджета ХМАО-Югры и поздним проведением конкурсов по определению подрядной организации;

— подпрограмма «Развитие материально-технической базы учреждений здравоохранения ХМАО-Югры» (исполнитель Департамент архитектуры и градостроительства) исполнена в сумме 22 224 тыс.рублей при запланированном объеме 190 229 тыс.рублей или на 12%, в связи изменением места расположения объекта поликлиника «Нефтяник» и расторжением контракта с подрядчиком, не исполнившим договорные обязательства;

— подпрограмма «Развитие материально-технической базы учреждений физической культуры ХМАО-Югры» (исполнитель Департамент архитектуры и градостроительства) исполнена в сумме 118 092 тыс.рублей при запланированном объеме 293 552 тыс.рублей или на 40,2%, в связи со сменой заказчика позднее заключение контракта по строительству объекта «Ледовый дворец спорта».

— подпрограмма «Обеспечение жильем молодых семей «Федеральной целевой программы «Жилище» (исполнитель Департамент культуры, молодежной политики и спорта) исполнена в сумме 166 тыс.рублей или на 2% при запланированном объеме 10 699 тыс.рублей, в связи с тем, что не были предъявлены к погашению все выданные свидетельства на получение субсидии на приобретение жилья;

— программа «Государственная поддержка агропромышленного комплекса в ХМАО-Югре» (исполнитель Департамент имущественных и земельных отношений) не исполнена при запланированном объеме 88 тыс.рублей, в связи с поздним поступлением субвенции из бюджета ХМАО-Югры.

9.3. Исполнение расходов на реализацию приоритетных национальных проектов

В 2007 году исполнение расходов на реализацию приоритетных национальных проектов в рамках региональных и муниципальных целевых программ составило 1 304 027 тыс. рублей или 96,5% при плановых назначениях 1 351 556 тыс.рублей, из них:

— на реализацию приоритетного национального проекта «Образование» — 144 893 тыс.рублей или 93% при плановых назначениях 155 811 тыс.рублей;

— на реализацию приоритетного национального проекта «Здоровье» — 81 916 тыс.рублей или 93% при плановых назначениях 87 943 тыс.рублей;

— на реализацию приоритетного национального проекта «Доступное и комфортное жилье — гражданам России» в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре — 1 077 218 тыс.рублей или 97,2% при плановых назначениях 1 107 802 тыс.рублей.

Информация по исполнению приоритетных национальных проектов в рамках региональных и муниципальных целевых программ за 2007 год представлена в Приложении 11.

10. Результаты внешней проверки годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств

Предметом внешней проверки годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств являлись формы годовой бюджетной отчетности, представленные в составе согласно п. 11 приказа Министерства финансов РФ «Об утверждении Инструкции о порядке составления и предоставления годовой, бюджетной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» от 24.08.2007 № 72н, следующих главных администраторов бюджетных средств:

Комитет по природопользованию и экологии.
Комитет по здравоохранению.
Департамент имущественных и земельных отношений.
Департамент образования.
МУ Хозяйственно – эксплутационное управление.
Управление внутренних дел.
Департамент жилищно-коммунального хозяйства.
Дума города Сургута.
Администрация города Сургута.
Контрольно-счетная палата города Сургута.
Управление по информатизации и сетевым ресурсам.
Департамент архитектуры и градостроительства.
Комитет транспорта, связи и эксплуатации дорог.
Сургутское линейное управление внутренних дел на железнодорожном, водном и воздушном транспорте.
Департамент культуры, молодежной политики и спорта.
Департамент финансов.
Управление федерального агентства кадастра объекта недвижимости по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре (Роснедвижимость).
Главное управление Министерства Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре.
Департамент строительства по Ханты-Мансийскому автономному округу-Югре.
Государственная жилищная инспекция автономного округа – Югры.
Территориальное управление федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре.
Управление государственного автодорожного надзора по Ханты-Мансийскому автономному округу-Югре Федеральной службы по надзору в сфере транспорта.
Управление службы судебных приставов департамента Ханты-Мансийского автономного округа – Югры.
Государственная инспекция по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Ханты-Мансийского автономного округа – Югры.
Управление внутренних дел Ханты-Мансийского автономного округа.
Управление федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору (Россельхознадзор).

Не представлена годовая бюджетная отчетность за 2007 год следующих главных администраторов доходов, не являющими главными распорядителями, получателями средств бюджета:

Управление федеральной службы по надзору в сфере природопользования по Ханты-Мансийскому автономному округу-Югре.
Учреждение ХМАО-Югры «Ветеринарная служба» с госветинспекцией.
Инспекция ФНС России по г. Сургуту ХМАО-Югры.
Отдел по делам миграции УВД ХМАО-Югры.
Управление по технологическому, экологическому надзору ХМАО-Югры.

Однако, исполнение бюджета по доходам главных администраторов доходов бюджета подтверждено актами сверок о начисленных и поступивших платежах в бюджет города Сургута с Департаментом финансов Администрации города Сургута, а так же актом сверки о начисленных и поступивших платежах в бюджет города Сургута между Департаментом финансов Администрации города Сургута и Управлением Федерального казначейства по ХМАО-Югре.

При проведении внешней проверки применялся камеральный метод проверки годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств, способ проведения внешней проверки годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств – сплошной.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств проверено: соблюдение требований приказа Министерства финансов РФ «Об утверждении Инструкции о порядке составления и предоставления годовой, бюджетной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» от 24.08.2007 № 72н, полнота и правильность заполнения отчетных форм, внутренняя согласованность соответствующих форм отчетности (соблюдение контрольных соотношений), соответствие данных консолидированной бюджетной отчетности об исполнении бюджета за 2007 год, данным годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств, соответствие плановых показателей, указанных в годовой бюджетной отчетности за 2007 год, показателям бюджета, утвержденного решением Думы города от 26.12.2006 № 143-IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» (с учетом внесенных изменений), показателям сводной бюджетной росписи бюджета города на 2007 год.

При проведении внешней проверки годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств установлено:

Годовая бюджетная отчетность главных администраторов бюджетных средств за 2007 год составлена и представлена в полном объеме с соблюдением всех требований приказа Министерства финансов РФ «Об утверждении Инструкции о порядке составления и предоставления годовой, бюджетной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» от 24.08.2007 № 72н.
Фактов свидетельствующих о недостоверности показателей форм консолидируемой бюджетной отчетности об исполнении бюджета, годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств не установлено.
Плановые показатели, указанные в консолидированной бюджетной отчетности об исполнении бюджета за 2007, годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств соответствуют показателям бюджета, утвержденного решением Думы города от 26.12.2006г. № 143-IV ДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» (с учетом внесенных изменений), показателям сводной бюджетной росписи бюджета города на 2007 год.
Фактические показатели исполнения бюджета, указанные в консолидированной бюджетной отчетности об исполнении бюджета, соответствуют данным годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств по соответствующему бюджетному показателю.
Фактические показатели, отраженные в консолидированной бюджетной отчетности об исполнении бюджета, в годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств не превышают плановые показатели, утвержденные сводной бюджетной росписью и решением о бюджете на отчетный финансовый год.
Данные форм годовой бюджетной отчетности за 2007 год показали наличие просроченной дебиторской и кредиторской задолженности (Департамент имущественных и земельных отношений, Департамент архитектуры и градостроительства, Департамент жилищно-коммунального хозяйства, Администрация города Сургута, Комитет транспорта, связи и эксплуатации дорог, Департамент культуры, молодежной политики и спорта). В связи с несвоевременным применением мер по взысканию просроченной дебиторской задолженности (выставление претензий, обращение в Арбитражный суд) дебиторская задолженность в сумме 45 506 685,23 является нереальной к взысканию на основании решений Арбитражного суда, истечения срока исковой давности (более 3 лет) и подлежит списанию. При списании данной задолженности потери бюджета города Сургута составят 45 506 685,23 в том числе:

Департамент жилищно-коммунального хозяйства

— задолженность, образовавшаяся в 2001 году в сумме 3 494 503,00 руб. (решение Арбитражного суда о прекращении дела в связи с ликвидацией дебитора от 28.02.2008г.);

— задолженность, образовавшаяся в 2002 году в сумме 2 149 712,09 руб. (решение Арбитражного суда об отказе в иске от 12.01.2007г.);

— задолженность за населением города Сургута нереальная к взысканию образовалась в 2003 году (срок исковой давности 3 года) в сумме 12 413 988,38 руб.

Департамент архитектуры и градостроительства

— задолженность, образовавшаяся в 2003 году в сумме 27 438 661,35 руб. (решение Арбитражного суда от 23.05.2005г. о ликвидации должника);

Комитет транспорта, связи и эксплуатации дорог

— задолженность образовалась в 2004 году в сумме 9 820,41 руб. (задолженность нереальная к взысканию).

Данные форм годовой бюджетной отчетности показали наличие просроченной дебиторской задолженности по возврату бюджетных кредитов и начисленных процентов за их использование в сумме 104899220,87 руб. (основной долг -75 883 669,33 руб., начисленные проценты и пени – 29 015 551,52 руб.) (Департамент финансов Администрации города Сургута):

— ЗАО «Западно-Сибирская Горнорудная компания» — задолженность по возврату кредита в сумме 29 380 997,02 руб. (основной долг – 19 000 000,00 руб., начисленные проценты и пени – 10 380 997,00 руб.). Задолженность образовалась 10.07.2001г. срок возврата кредита 20.11.2007г;

— ЗАО «Модус» — задолженность по возврату кредита в сумме 57 610 279,02 руб. (основной долг – 41 383 844,50 руб., начисленные проценты и пени – 16 226 434,52руб.). Задолженность образовалась 10.12.2001 года срок возврата кредита 20.09.2005г;

— ЗАО «Экометалл» — задолженность по возврату кредита в сумме 15908120,00 руб. (основной долг – 13 500 000,00 руб., начисленные проценты и пени – 2 408 120,00 руб.). Задолженность образовалась 24.08.2000г. срок возврата кредита 20.09.2003г;

— ЗАО завод «Стройкерамика» — задолженность по возврату кредита в сумме 1 999 824,83 руб. (основной долг – 1 999 824,83, начисленные проценты и пени – 0,00). Задолженность образовалась 26.05.1997 года срок возврата кредита 31.01.2001г.

11. Выводы по результатам внешней проверки

Годовая бюджетная отчетность главных администраторов бюджетных средств, годовой отчет об исполнении бюджета за 2007 год составлены и представлены в полном объеме с соблюдением всех требований Бюджетного Кодекса РФ, приказа Министерства финансов РФ «Об утверждении Инструкции о порядке составления и предоставления годовой, бюджетной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» от 24.08.2007 № 72н.
Плановые показатели, указанные в отчете об исполнении бюджета за 2007 год, годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств соответствуют показателям бюджета, утвержденного решением Думы города от 26.12.2006г. № 143-IV ДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» (с учетом внесенных изменений), показателям сводной бюджетной росписи бюджета города на 2007 год.
Внешняя проверка годового отчета об исполнении бюджета за 2007 год показала что, фактические показатели исполнения бюджета, указанные в годовом отчете об исполнении бюджета города Сургута за 2007 год, соответствуют данным годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств по соответствующему бюджетному показателю. Бюджетная отчетность по составу и содержанию является полной, достоверной, прозрачной и информативной, соблюдена внутренняя согласованность соответствующих форм бюджетной отчетности, фактов недостоверности годовой бюджетной отчетности и фактов, способных негативно повлиять на ее достоверность, не выявлено.
Данные форм годовой бюджетной отчетности за 2007 год показали наличие просроченной дебиторской и кредиторской задолженности (Департамент имущественных и земельных отношений, Департамент архитектуры и градостроительства, Департамент жилищно-коммунального хозяйства, Администрация города Сургута, Комитет транспорта, связи и эксплуатации дорог, Департамент культуры, молодежной политики и спорта). В связи с несвоевременным применением мер по взысканию просроченной дебиторской задолженности (выставление претензий, обращение в Арбитражный суд) дебиторская задолженность в сумме 45 506 685,23 рублей является нереальной к взысканию на основании решений Арбитражного суда, истечения срока исковой давности (более 3 лет) и подлежит списанию. При списании данной задолженности потери бюджета города Сургута составят 45 506 685,23 рублей.
Уточненные плановые показатели за 2007 год по доходам исполнены в сумме 14 179 103 тыс.рублей или на 102%, по расходам в сумме 14 781 104 или на 93%, дефицит бюджета и источники внутреннего финансирования дефицита бюджета составляют 602 001 тыс.рублей.

На основании проведенной внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2007 год Контрольно-счетная палата считает целесообразным рекомендовать усилить претензионную работу по взысканию просроченной дебиторской задолженности с момента ее образования, своевременно производить гашение кредиторской задолженности.

12.Заключительные положения на внешнюю проверку годового отчета

На основе проведенной внешней проверки годового отчета «Об исполнении бюджета городского округа город Сургут за 2007 год» и годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств, Контрольно-счетная палата города считает возможным рекомендовать Думе города Сургута, принять к рассмотрению и утвердить отчет «Об исполнении бюджета городского округа город Сургут за 2007 год».

Председатель
Контрольно-счетной палаты
И.Е.Маслов

Приложение №1
к Заключению КСП г. Сургута № 18
от 30 апреля 2008 года

Сравнительный анализ исполнения доходной части бюджета 2006 — 2007 годы

тыс.руб.

№п/п	Наименование	2006 год						2007 год						Отклонения
№п/п	Наименование	Утвержденный бюджет	Удельный вес в общей сумме доходов	Уточненный бюджет	Удельный вес в общей сумме доходов	Исполнение 2006 год	Удельный вес в общей сумме доходов	Утвержденный бюджет от 26.12.02 РД№146-IVДГ	Удельный вес в общей сумме доходов	Утвержденный бюджет РД от 07.02.08 344-IVДГ	Удельный вес в общей сумме доходов	Исполнение бюджета за 2007 год	Удельный вес в общей сумме доходов	Исполнения от утвержденного бюджета	%	Исполнение 2007 от 2006	%
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	16	17	18	19
	ДОХОДЫ	4 881 157	38,8	4 881 157	38,2	5 140 399	40,1	5 714 412	47,1	5 942 128	42,9	6 377 313	45,0	435 185	7,3	1 236 914	24,1
1.	НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ	2 620 504	20,8	2 620 504	20,5	2 682 430	20,9	3 565 925	29,4	3 565 925	25,8	4 106 556	29,0	540 631	15,2	1 424 126	53,1
1.1	Налог на прибыль организаций	0	0,0	0	0,0	0	0,0	0	0,0	0	0,0	0	0,0	0		0
1.2	Налог на доходы физических лиц	2 620 504	20,8	2 620 504	20,5	2 682 430	20,9	3 565 925	29,4	3 565 925	25,8	4 106 556	29,0	540 631	15,2	1 424 126	53,1
2.	НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД	401 100	3,2	401 100	3,1	415 510	3,2	444 649	3,7	444 649	3,2	540 501	3,8	95 852	21,6	124 991	30,1
2.1	Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощённой системы налогообложения	122 216	1,0	122 216	1,0	136 400	1,1	135 660	1,1	135 660	1,0	211 704	1,5	76 044	56,1	75 304	55,2
2.2	Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности	278 708	2,2	278 708	2,2	278 933	2,2	308 989	2,5	308 989	2,2	328 719	2,3	19 730	6,4	49 786	17,8
2.3	Единый сельскохозяйственный налог	176	0,0	176	0,0	177	0,0	0	0,0	0	0,0	78	0,0	78		-99	-55,9
3.	НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО	435 939	3,5	435 939	3,4	479 060	3,7	499 793	4,1	499 793	3,6	516 155	3,6	16 362	3,3	37 095	7,7
3.1	Налог на имущество физических лиц	9 000	0,1	9 000	0,1	6 528	0,1	9 200	0,1	9 200	0,1	6 725	0,0	-2 475	-26,9	197	3,0
3.2	Транспортный налог	364 554	2,9	364 554	2,9	383 849	3,0	382 781	3,2	382 781	2,8	385 396	2,7	2 615	0,7	1 547	0,4
3.3	Земельный налог	62 385	0,5	62 385	0,5	88 683	0,7	107 812	0,9	107 812	0,8	124 034	0,9	16 222	15,0	35 351	39,9
4.	ЗАДОЛЖЕННОСТЬ И ПЕРЕРАСЧЕТЫ ПО ОТМЕНЕННЫМ НАЛОГАМ, СБОРАМ И ИНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬНЫМ ПЛАТЕЖАМ	-19 000	-0,2	-19 000	-0,1	-18 945	-0,1	1 936	0,0	1 936	0,0	2 487	0,0	551	28,5	21 432	-113,1
5.	ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА	37 676	0,3	37 676	0,3	37 411	0,3	40 379	0,3	40 379	0,3	45 501	0,3	5 122	12,7	8 090	21,6
6.	ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОС. И МУНИЦ. СОБСТВЕННОСТИ	916 818	7,3	916 818	7,2	1 066 814	8,3	959 367	7,9	960 735	6,9	691 919	4,9	-268 816	-28,0	-374 895	-35,1
6.1	в т.ч доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных городскими округами	14 007	0,1	14 007	0,1	14 707	0,1	12 955	0,1	12 955	0,1	21 603	0,2	8 648	66,8	6 896	46,9
7.	ПЛАТЕЖИ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ	18 132	0,1	18 132	0,1	17 619	0,1	19 510	0,2	19 510	0,1	19 830	0,1	320	1,6	2 211	12,5
7.1	Плата за негативное воздействие на окружающую среду	18 132	0,1	18 132	0,1	17 619	0,1	19 510	0,2	19 510	0,1	19 830	0,1	320	1,6	2 211	12,5
8.	ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ И КОМПЕНСАЦИИ ЗАТРАТ ГОСУДАРСТВА	176	0,0	176	0,0	237	0,0	0	0,0	0	0,0	15	0,0	15		-222	-93,7
9.	ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ	149 309	1,2	149 309	1,2	164 171	1,3	85 723	0,7	89 988	0,6	142 790	1,0	52 802	58,7	-21 381	-13,0
10.	АДМИНИСТРАТИВНЫЕ ПЛАТЕЖИ И СБОРЫ	239	0,0	239	0,0	242	0,0	32	0,0	32	0,0	-4	-0,0	-36	-112,5	-246	-101,7
11.	ШТРАФЫ, САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА	58 015	0,5	58 015	0,5	59 123	0,5	59 438	0,5	59 438	0,4	70 370	0,5	10 932	18,4	11 247	19,0
12.	ПРОЧИЕ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	262 249	2,1	262 249	2,1	253 871	2,0	37 660	0,3	259 743	1,9	277 725	2,0	17 982	6,9	23 854	9,4
13	ВОЗВРАТ ОСТАТКОВ СУБВЕНЦИЙ И СУБСИДИЙ ИЗ БЮДЖЕТОВ ГОРОДСКИХ ОКРУГОВ	0	0,0	0	0,0	-17 144	-0,1	0	0,0	0	0,0	-36 532	-0,3	-36 532		-19 388	113,1
14.	БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	7 704 816	61,2	7 905 676	61,8	7 681 458	59,9	5 239 097	43,2	6 473 975	46,8	6 416 715	45,3	-57 260	-0,9	-1 264 743	-16,5
14.1	Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	7 656 316	60,8	7 857 176	61,4	7 655 821	59,7	5 239 097	43,2	6 462 229	46,7	6 404 969	45,2	-57 260	-0,9	-1 250 852	-16,3
14.1.1	Дотации от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	3 989 428	31,7	3 989 428	31,2	3 989 428	31,1	1 731 426	14,3	2 110 110	15,2	2 110 110	14,9	0	0,0	-1 879 318	-47,1
14.1.2	Субвенции от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	1 776 642	14,1	1 706 226	13,3	1 700 270	13,3	2 102 189	17,3	2 387 917	17,2	2 335 027	16,5	-52 890	-2,2	634 757	37,3
14.1.3	Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, получаемые по взаимным расчетам, в том числе компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами государственной власти	21 207	0,2	26 801	0,2	26 801	0,2		0,0	5 553	0,0	5 553	0,0	0	0,0	-21 248	-79,3
14.1.4	Субсидии от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	1 869 039	14,9	2 134 721	16,7	1 939 322	15,1	1 405 482	11,6	1 958 649	14,1	1 954 279	13,8	-4 370	-0,2	14 957	0,8
14.2	ПРОЧИЕ БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	48 500	0,4	48 500	0,4	25 637	0,2		0,0	11 746	0,1	11 746	0,1	0	0,0	-13 891	-54,2
15.	Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности							1 173 748	9,7	1 431 662		1 385 075	9,8	-46 587	-3,3
	ИТОГО:	12 585 973	100,0	12 786 833	100,0	12 821 857	100,0	12 127 257	100,0	13 847 765	100,0	14 179 103	100,0	331 338	2,4	1 357 246	10,6

Приложение 2
к Заключению КСП г.Сургута № 18
от 30 апреля 2008 года

Информация об изменении доходной части утвержденного бюджета в 2007 году

№ п/п	Код бюджетной классификации	Наименование доходов	Решение Думы города №143 — IV ДГ от 26.12.2006 г.	Решение Думы города №171 -IVДГ от 17.04.2007 г.	Решение Думы города №219 -IVДГ от 30.05.2007 г.	Решение Думы города №225 -IVДГ от 28.06.2007 г.	Решение Думы города №279 -IVДГ от 30.10.2007 г.	Решение Думы города №307 -IVДГ от 29.11.2007 г.	Решение Думы города №344 -IVДГ от 07.02.2008 г.	Увеличение доходной части бюджета	% роста	Исполнение за 2007 год	% исполнения
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
	1 00 00000 00 0000 000	ДОХОДЫ	5 714 412	5 929 765	5 929 765	5 929 765	5 934 030	5 942 128	5 942 128	227 716	4,0	6 377 313	107%
1.	1 01 00000 00 0000 000	Налог на прибыль	3 565 925	3 565 925	3 565 925	3 565 925	3 565 925	3 565 925	3 565 925	0	0,0	4 106 556	115%
1.1	1 01 02000 01 0000 110	налог на доходы физических	3 565 925	3 565 925	3 565 925	3 565 925	3 565 925	3 565 925	3 565 925	0	0,0	4 106 556	115%
2.	1 05 00000 00 0000 000	Налоги на совокупный доход	444 649	444 649	444 649	444 649	444 649	444 649	444 649	0	0,0	540 501	122%
2.1	1 05 01000 00 0000 110	Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощённой системы налогообложения	135 660	135 660	135 660	135 660	135 660	135 660	135 660	0	0,0	211 704	156%
2.2.	1 05 02000 02 0000 110	Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности	308 989	308 989	308 989	308 989	308 989	308 989	308 989	0	0,0	328 719	106%
2.3	1 05 03000 01 0000 110	Единый сельскохозяйственный налог							0	0		78
3.	1 06 00000 00 0000 000	Налоги на имущество	499 793	499 793	499 793	499 793	499 793	499 793	499 793	0	0,0	516 155	103%
3.1	1 06 01020 04 0000 110	Налог на имущество физических лиц	9 200	9 200	9 200	9 200	9 200	9 200	9 200	0	0,0	6 725	73%
3.2	1 06 04000 02 0000 110	Транспортный налог	382 781	382 781	382 781	382 781	382 781	382 781	382 781	0	0,0	385 396	101%
3.3	1 06 06000 00 0000 110	Земельный налог	107 812	107 812	107 812	107 812	107 812	107 812	107 812	0	0,0	124 034	115%
4.	1 08 00000 00 0000 000	Государственная пошлина, сборы	40 379	40 379	40 379	40 379	40 379	40 379	40 379	0	0,0	45 501	113%
5.	1 09 00000 00 0000 000	Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	1 936	1 936	1 936	1 936	1 936	1 936	1 936	0	0,0	2 487	128%
6.	1 11 00000 00 0000 000	Доходы от использования государственной и муниципальной собственности	959 367	960 735	960 735	960 735	960 735	960 735	960 735	1 368	0,1	691 919	72%
7.	1 12 00000 00 0000 000	Платежи при пользовании природными ресурсами	19 510	19 510	19 510	19 510	19 510	19 510	19 510	0	0,0	19 830	102%
7.1	1 12 01000 01 0000 120	Плата за негативное воздействие на окружающую среду	19 510	19 510	19 510	19 510	19 510	19 510	19 510	0	0,0	19 830	102%
8.	1 13 03000 00 0000 130	Прочие доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства										15
9.	1 14 00000 00 0000 000	Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	85 723	85 723	85 723	85 723	89 988	89 988	89 988	4 265	5,0	142 790	159%
9.1	1 14 01040 04 0000 410	Доходы бюджетов городских округов от продажи квартир	25 529	25 529	25 529	25 529	29 794	29 794	29 794	4 265	16,7	28 268	95%
9.2	1 14 02030 04 0000 410	Доходы от реализации имущества, находящегося в собственности городских округов ( в части реаклизации основных средств по указанному имуществу)	60 194	60 194	60 194	60 194	60 194	60 194	60 194	0	0,0	113 237	188%
9.3.	1 14 02030 04 0000 440	Доходы от реализации имущества, находящегося в собственности городских округов ( в части реаклизации материальных запасов по указанному имуществу)										1 285
10.	1 15 00000 00 0000 000	Административные платежи и сборы	32	32	32	32	32	32	32	0	0,0	-4	-13%
11.	1 16 00000 00 0000 000	Штрафы, санкции, возмещение ущерба	59 438	59 438	59 438	59 438	59 438	59 438	59 438	0	0,0	70 370	118%
12.	1 17 00000 00 0000 000	Прочие неналоговые доходы	37 660	251 645	251 645	251 645	251 645	259 743	259 743	222 083	589,7	277 725	107%
13.	1 19 04010 04 0000 151	Возврат остатков субсидий и субвенций из бюджетов городских округов								0		-36 532
14.	2 00 00000 00 0000 000	БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	5 239 097	5 861 340	5 861 340	5 862 940	6 245 714	6 248 675	6 473 975	1 234 878	23,6	6 416 715	99%
14.1	2 02 00000 00 0000 000	Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	5 239 097	5 852 694	5 852 694	5 852 694	6 233 968	6 236 929	6 462 229	1 223 132	23,3	6 404 969	99%
14.1.1	2 02 01000 00 0000 151	Дотации от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	1 731 426	1 902 739	1 902 739	1 902 739	2 022 739	2 022 739	2 110 110	378 684	21,9	2 110 110	100%
14.1.2	2 02 02000 00 0000 151	Субвенции от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	2 102 189	2 244 895	2 244 895	2 244 895	2 355 955	2 355 383	2 387 917	285 728	13,6	2 335 027	98%
14.1.3	2 02 02025 04 0000 151	Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, получаемые по взаимным расчетам, в том числе компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами государственной власти							5 553	5 553		5 553	100%
14.1.4	2 02 04000 00 0000 151	Субсидии от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	1 405 482	1 705 060	1 705 060	1 705 060	1 855 274	1 858 807	1 958 649	553 167	39,4	1 954 279	100%
14.2	2 07 00000 00 0000 180	ПРОЧИЕ БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	0	8 646	8 646	10 246	11 746	11 746	11 746	11 746		11 746	100%
15.	3 00 00000 00 0000 000	Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	1 173 748	1 281 385	1 410 038	1 419 185	1 430 310	1 431 662	1 431 662	257 914	22,0	1 385 075	97%
	ИТОГО:		12 127 257	13 072 490	13 201 143	13 211 890	13 610 054	13 622 465	13 847 765	1 720 508	14,2	14 179 103	102%

Приложение № 3
к Заключению КСП г.Сургута № 18
от 30 апреля 2008 года

Информация об изменениях расходной части от первоначально утвержденного бюджета в 2007 году

Раздел	Подраздел	Наименование расходов	Решение Думы города №143 — IV ДГ от 26.12.2006 г.	Решение Думы города №171 -IVДГ от 17.04.2007 г.	Решение Думы города №219 -IVДГ от 30.05.2007 г.	Решение Думы города №225 -IVДГ от 28.06.2007 г.	Решение Думы города №279 -IVДГ от 30.10.2007 г.	Решение Думы города №307-IVДГ от 29.11.2007 г.	Решение Думы города №321 -IVДГ от 22.12.2007 г.	Решение Думы города №344 -IVДГ от 07.02.2008 г.	Увеличение расходной части бюджета, от первоначально утвержденного бюджета	% роста бюджета от первоначально утвержден ного	Уточненный бюджет 2007 года
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
01	00	Общегосударственные вопросы	1 226 920	899 505	902 394	881 257	863 634	862 193	835 730	846 584	-380 336	-31%	801 648
03	00	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	712 536	762 064	762 044	762 565	762 565	762 565	764 569	771 355	58 819	8%	772 649
04	00	Национальная экономика	1 182 503	1 226 657	627 677	709 521	772 683	772 683	787 650	790 409	-392 094	-33%	818 363
05	00	Жилищно-коммунальное хозяйство	1 279 582	1 874 667	2 526 374	2 559 449	2 788 383	2 788 383	2 773 916	2 828 480	1 548 898	121%	2 840 429
06	00	Охрана окружающей среды	47 563	56 151	56 151	56 350	60 775	60 775	60 775	60 775	13 212	28%	62 896
07	00	Образование	4 984 348	5 250 748	5 234 298	5 237 840	5 270 067	5 279 082	5 303 541	5 408 972	424 624	9%	5 423 019
08	00	Культура, кинематография и СМИ	555 023	569 030	556 561	557 307	557 034	557 998	557 998	561 753	6 730	1%	560 001
09	00	Здравоохранение и спорт	3 623 473	3 849 228	3 905 923	3 989 342	3 997 336	3 997 288	3 997 288	3 960 514	337 041	9%	3 958 199
10	00	Социальная политика	399 869	433 643	478 924	487 752	566 864	570 785	570 285	623 821	223 952	56%	615 459
ИТОГО			14 011 817	14 921 693	15 050 346	15 241 383	15 639 341	15 651 752	15 651 752	15 852 663	1 840 846	13%	15 852 663

Приложение № 4
к Заключению КСП г.Сургута № 18
от 30 апреля 2008 года

Сравнительный анализ исполнения расходной части бюджета по функциональной структуре расходов 2006 — 2007годы

тыс.руб.

Раздел и подраздел	Наименование расходов	2006 год						2007 год								Отклонения
Раздел и подраздел	Наименование расходов	Утвержденный бюджет	Удельный вес в общей сумме расходов	Уточненный бюджет	Удельный вес в общей сумме расходов	Исполнение 2006 год	Удельный вес в общей сумме расходов	Утвержденный бюджет решением Думы от 26.12.2006г № 143-IVДГ	Удельный вес в общей сумме расходов	Утвержденный бюджет решением Думы от 07.02.2008г №344- IVДГ	Удельный вес в общей сумме расходов	Уточненный бюджет	Удельный вес в общей сумме расходов	Исполнение бюджета за 2007 год	Удельный вес в общей сумме расходов	Исполнения бюджета за 2007 год от уточненного бюджета на 2007 год гр.13-гр.11	% от уточненного бюджета на 2007 год	Исполнения бюджета за 2007г. от исполнения за 2006г гр.13-гр.7	% от исполнения бюджета за 2006 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10			11	12	13	14	16	17	18	19
0100	Общегосударственные вопросы	1 356 372	9,4%	1 338 926	9,2%	1 034 771	7,5%	1 226 920	8,8%	846 584	5%	801 648	5,1%	764 344	5,2%	-37 304	95%	-270 427	-26,1%
0300	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	1 139 714	7,9%	1 380 336	9,4%	1 360 885	9,9%	712 536	5,1%	771 355	5%	772 649	4,9%	750 044	5,1%	-22 605	97%	-610 841	-44,9%
0400	Национальная экономика	1 586 602	11,0%	1 446 173	9,9%	1 413 413	10,3%	1 182 503	8,4%	790 409	5%	818 363	5,2%	798 663	5,4%	-19 700	98%	-614 750	-43,5%
0500	Жилищно-коммунальное хозяйство	2 842 772	19,7%	2 714 282	18,6%	2 619 183	19,1%	1 279 582	9,1%	2 828 480	18%	2 840 429	17,9%	2 666 640	18,0%	-173 789	94%	47 457	1,8%
0600	Охрана окружающей среды	45 837	0,3%	136 814	0,9%	135 062	1,0%	47 563	0,3%	60 775	0%	62 896	0,4%	62 795	0,4%	-101	100%	-72 267	-53,5%
0700	Образование	4 135 776	28,7%	4 157 909	28,5%	4 063 450	29,6%	4 984 348	35,6%	5 408 972	34%	5 423 019	34,2%	5 289 660	35,8%	-133 359	98%	1 226 210	30,2%
0800	Культура, кинематография и СМИ	504 947	3,5%	463 096	3,2%	450 524	3,3%	555 023	4,0%	561 753	4%	560 001	3,5%	460 915	3,1%	-99 086	82%	10 391	2,3%
0900	Здравоохранение и спорт	2 231 853	15,5%	2 241 780	15,3%	2 111 466	15,4%	3 623 473	25,9%	3 960 514	25%	3 958 199	25,0%	3 440 780	23,3%	-517 419	87%	1 329 314	63,0%
1000	Социальная политика	565 604	3,9%	731 021	5,0%	537 104	3,9%	399 869	2,9%	623 821	4%	615 459	3,9%	547 263	3,7%	-68 196	89%	10 159	1,9%
	ИТОГО	14 409 477	100%	14 610 337	100%	13 725 858	100%	14 011 817	100%	15 852 663	100%	15 852 663	100%	14 781 104	100%	-1 071 559	93%	1 055 246	7,7%

Приложение № 5
к Заключению КСП г.Сургута № 18
от 30 апреля 2008 года

Исполнение бюджета города за 2007 год по ведомственной структуре расходов

№ п/п	Ведомство	Утвержденный бюджет решением думы от 03.11.2006	Уточненный бюджет на 2006 год	Исполнение за 2006г	Удельный вес в общей структуре расходов	% исполнения	Отклонения исполнения от уточненного плана	Утвержденный решением думы от 26.12.2006 № 143-IVДГ	Утвержденный решением думы от 07.02.2008 № 344-IVДГ	Уточненный бюджет на 2007 год	Исполнение за 2007г	Удельный вес в общей структуре расходов	% исполнения	отклонения
		Утвержденный бюджет решением думы от 03.11.2006	Уточненный бюджет на 2006 год	Исполнение за 2006г	Удельный вес в общей структуре расходов	% исполнения	Отклонения исполнения от уточненного плана	Утвержденный решением думы от 26.12.2006 № 143-IVДГ	Утвержденный решением думы от 07.02.2008 № 344-IVДГ	Уточненный бюджет на 2007 год	Исполнение за 2007г	Удельный вес в общей структуре расходов	% исполнения	утвержденного бюджета 07.02.08 от уточненного на 2007 год	Исполнение от уточненного бюджета за 2007 год	Исполнение за 2007 от 2006	%
		2006 год						2007 год						утвержденного бюджета 07.02.08 от уточненного на 2007 год	Исполнение от уточненного бюджета за 2007 год	Исполнение за 2007 от 2006	%
1.	Дума города	24 566	24 566	19 851	0,1%	81%	-4 715	49 731	32 349	32 349	32 035	0,2%	99,0%	0	-314	12 184	61,4%
2.	Контрольно-счетная палата						0		14 554	14 554	13 099	0,1%	90,0%	0	-1 455	13 099
3.	Администрация города	523 071	573 845	539 607	4%	94%	-34 238	969 262	754 995	755 409	720 351	5%	95,4%	414	-35 058	180 744	33,5%
4.	Департамент имущественных и земельных отношений	198 628	198 638	170 346	1%	86%	-28 292	83 954	136 539	136 539	66 378	0,4%	48,6%	0	-70 161	-103 968	-61,0%
5.	Управление по информатизации и сетевым ресурсам	106 152	106 152	104 217	1%	98%	-1 935	138 342	141 626	141 626	135 859	0,9%	95,9%	0	-5 767	31 642	30,4%
6.	Управление внутренних дел	611 202	611 202	606 803	4%	99%	-4 399	614 307	665 086	665 086	643 440	4%	96,7%	0	-21 646	36 637	6,0%
7.	Линейное управление внутренних дел	34 623	40 217	37 327	0,3%	93%	-2 890	15 736	17 758	17 758	17 716	0,1%	99,8%	0	-42	-19 611	-52,5%
8.	Департамент архитектуры и градостроительства	2 711 849	2 921 115	2 720 602	20%	93%	-200 513	1 594 703	2 481 246	2 484 696	2 033 195	14%	81,8%	3 450	-451 501	-687 407	-25,3%
9.	Комитет транспорта связи и эксплуатации дорог	951 405	951 430	931 833	7%	98%	-19 597	959 596	1 149 995	1 149 995	1 130 134	8%	98,3%	0	-19 861	198 301	21,3%
10.	Департамент жилищно-коммунального хозяйства	2 150 344	2 125 536	2 040 007	15%	96%	-85 529	1 543 603	1 722 670	1 743 988	1 642 368	11%	94,2%	21 318	-101 620	-397 639	-19,5%
11.	Хозяйственно-эксплуатационное управление	220 854	220 854	207 168	2%	94%	-13 686	248 373	258 941	258 941	246 089	2%	95,0%	0	-12 852	38 921	18,8%
12.	Департамент образования и науки	3 140 050	3 143 790	3 098 392	23%	99%	-45 398	3 482 629	3 769 258	3 769 258	3 663 671	25%	97,2%	0	-105 587	565 279	18,2%
13.	Департамент культуры, молодежной политики и спорта	1 169 718	1 124 885	958 783	7%	85%	-166 102	1 114 090	1 293 749	1 293 749	1 211 321	8%	93,6%	0	-82 428	252 538	26,3%
14.	Комитет по здравоохраненю	1 770 855	1 751 500	1 705 328	12%	97%	-46 172	2 910 268	3 183 271	3 183 630	3 023 354	20%	95,0%	359	-160 276	1 318 026	77,3%
15.	Департамент финансов	545 829	472 882	243 682	2%	52%	-229 200	146 535	43 361	17 820	14 833	0,1%	83,2%	-25 541	-2 987	-228 849	-93,9%
16.	Комитет по природопользованию и экологии	250 331	341 321	339 508	2%	99%	-1 813	140 688	187 265	187 265	187 261	1%	100%	0	-4	-152 247	-44,8%
17.	Отдел судебных приставов		492	492	0,004%	100%	0							0	0	-492
18.	УГНК по ХМАО		1 912	1 912	0,014%	100%	0							0	0	-1 912
Итого		14 409 477	14 610 337	13 725 858	100%	94%	-884 479	14 011 817	15 852 663	15 852 663	14 781 104	100,0%	93,2%	0	-1 071 559	1 055 246	7,7%

Приложение № 6
к Заключению КСП г.Сургута № 18
от 30 апреля 2008 года

Информация об использовании субсидий, выделенных из регионального фонда муниципального развития за 2007 год

№ п/п	Наименование программ и объектов	Уточненный план	Поступило средств из окружного бюджета	Исполнение	Возврат средств в бюджет ХМАО-Югры	Остаток неиспользованных средств в 2007г.	% исполнения
1	2	3	4	5	6	7	8
	Итого субсидий на капитальные вложения	1 828 455	1 828 455	1 435 258	18	393 178	78%
1.	Программа «Развитие и модернизация жилищно-коммунального комплекса Ханты-Мансийского автономного округа — Югры» на 2005-2012 годы 5292100	32 703	32 703	32 703	0	0	100%
1.1	Мероприятие «Обеспечение качественной питьевой водой населения ХМАО-Югры»	2 616	2 616	2 616	0	0	100%
	Стр-во второго ввода на ЦТП-74 в мкр.8	2 616	2 616	2 616		0	100%
1.2	Мероприятие «Развитие и модернизация системы сбора, вывоза и утилизации твердых бытовых отходов Ханты-Мансийского автономного округа-Югры»	30 087	30 087	30 087		0	100%
	Строит-во IIочереди полигона ТБО	2 384	2 384	2 384		0	100%
	Строит-во IIочереди полигона ТБО	27 703	27 703	27 703		0	100%
2.	Программа «Развитие материально-технической базы социальной сферы Ханты-Мансийского автономного округа — Югры» на 2006-2010 годы	748 792	748 792	386 488	0	362 304	52%
2.1	Подпрограмма «Развитие материально-технической базы учреждений образования ХМАО-Югры»	241 671	241 671	234 910	0	6 761	97%
	ДЮСШ, мкр.15А	70 000	70 000	70 000		0	100%
	Реконстр.д/с»Умка»под лицей милиции УВД	164 910	164 910	164 910		0	100%
	Детский сад на 200 мест, мкр.31, №1	2 408	2 408	0		2 408	0%
	Детский сад на 260 мест, мкр.39	3 000	3 000	0		3 000	0%
	Детский сад на 300 мест, мкр.20а	1 352	1 352	0		1 352	0%
2.2	Подпрограмма «Развитие материально-технической базы учреждений культуры ХМАО-Югры»	103 569	103 569	16 464	0	87 105	16%
	ДК»Энергетик», реконструкция	80 000	80 000	0		80 000	0%
	Эстетический центр(ДМУ,библиотека)	9 069	9 069	2 069		7 000	23%
	ДК»Энергетик», реконструкция	14 500	14 500	14 396		104	99%
2.3	Подпрограмма «Развитие материально-технической базы учреждений здравоохранения ХМАО-Югры»	110 000	110 000	17 022		92 978	15%
	Поликлиника»Нефтяник»	110 000	110 000	17 022		92 978	15%
	Филиал окружного бюро судмедэкспертизы в мкр. 31А					0
2.4	Подпрограмма «Развитие материально-технической базы учреждений физической культуры и спорта ХМАО-Югры»	293 552	293 552	118 092		175 461	40%
	Ледовый дворец спорта	211 104	211 104	42 221		168 883	20%
	Спорт.компл.с плават.бассейном 50м	11 260	11 260	11 259	1	0	100%
	Спорт.ядро, мкр.35А	49 000	49 000	49 000		0	100%
	Физ.-спорт.комплекс с унив.игровым залом№1	5 000	5 000	1 647		3 353	33%
	Физкульт.-спортивн.комплекс с бассейном	5 000	5 000	1 776		3 224	36%
	Спорт.ядро, мкр.35А	12 188	12 188	12 188		0	100%
3.	Программа «Улучшение жилищных условий населения Ханты-Мансийского автономного округа — Югры» на 2005-2015 годы	830 039	830 039	799 684	18	30 336	96%
3.1	Подпрограмма «Обеспечением жилыми помещениями граждан, проживающих в жилых помещениях, непригодных для проживания»	180 649	180 649	180 649		0	100%
	5-эт.ж/д №35, бл.АБВГ, мкр.34 (ДАИГ)	87 950	87 950	87 950		0	100%
	9-эт.ж/д №33, бл.АБ, мкр.34 (ДАиГ)	54 670	54 670	54 670		0	100%
	9-эт.ж/д №301, мкр.24 (ДАиГ)	11 837	11 837	11 837		0	100%
	Жилой комплекс 41, мкр.34 (ДАиГ)	26 192	26 192	26 192		0	100%
3.2	Подпрограмма «Доступное жилье молодым» программы «Улучшение жилищных условий населения ХМАО-ЮГРЫ» на 2005-2015 годы.	168 635	168 635	139 419		29 216	83%
	Ком.мол. политикиДКМПС	168 635	168 635	139 419		29 216	83%
3.3	Подпрограмма «Обеспечение жилыми помещениями граждан из числа коренных малочисленных народов в ХМАО-Югре»	10 000	10 000	8 900		1 100	89%
	Обесп.жил.помещ.коренных малоч.нар.(Администрация)	5 550	5 550	4 450		1 100	80%
	Обесп.жил.помещ.коренных малоч.нар.(УКЗГ)	4 450	4 450	4 450		0	100%
3.4	Подпрограмма «Строительство и (или) приобретение жилых помещений для представления на условиях социального найма, формирование маневренного жилищного фонда»	168 196	168 196	168 196		0	100%
	5-эт.ж/д №35, бл.АБВГ, мкр.34 (ДАИГ)	90 537	90 537	90 537		0	100%
	9-эт.ж/д №33, бл.АБ, мкр.34 (ДАиГ)	3 025	3 025	3 025		0	100%
	Жил.дом №2, мкр.31 (ДАиГ)	50 000	50 000	50 000		0	100%
	Жилой комплекс 41, мкр.34 (ДАиГ)	8 098	8 098	8 098		0	100%
	9-эт.ж/д №301, мкр.24 (ДАиГ)	5 323	5 323	5 323		0	100%
	Жилой комплекс 41, мкр.34 (ДАиГ)	11 213	11 213	11 213		0	100%
3.5	Подпрограмма «Проектирование и строительство инженерных сетей»	302 558	302 558	302 520	18	20	100%
	Внутрикварт.инж.сети, мкр.31, РД (УКЗГ)	2 818	2 818	2 817		1	100%
	Инженерные сети, мкр.31 (УКЗГ)	14 116	14 116	14 116		0	100%
	МагистВВпо ул.1″З»от Н/ш доНГДУ(УКЗГ)	6 413	6 413	6 395		18	100%
	Магистр.ул.23В от ул.30лП до ул.1В (УКЗГ)	19 943	19 943	19 943		0	100%
	ТП, мкр.31 (УКЗГ)	8 000	8 000	8 000		0	100%
	Ул.Универс(Карол-23В)(УКЗГ)	18 647	18 647	18 647		0	100%
	Универ(Пролет-Карол)(УКЗГ)	46 361	46 361	46 361		0	100%
	ЦТП, мкр.31 (УКЗГ)	17 182	17 182	17 182		0	100%
	Застройка мкр.35 (ДАиГ)	17 838	17 838	17 837		1	100%
	Застройка мкр.35А (ДАиГ)	37 974	37 974	37 974		0	100%
	Инженерные сети, мкр.41 (УКЗГ)	580	580	580		0	100%
	Коррект.генер.схемы теплоснабжения города (ДАиГ)	3 235	3 235	3 235		0	100%
	Магистр.тепл.сети, мкр.Ж/д и ПИКС (УКЗГ)	35 911	35 911	35 911		0	100%
	Магистр.ул.23В от ул.30лП до ул.1В (УКЗГ)	1 688	1 688	1 688		0	100%
	ПВНС мкр.17(УКЗГ)	58	58	58		0	100%
	ПС»Пионер-2″с расп.сет6,10 кВ (УКЗГ)	26 351	26 351	26 351		0	100%
	Проект детальной планировки СВЖР (УКЗГ)	3 208	3 208	3 208		0	100%
	Проект планировки ЗЖР (ДАиГ)	4 659	4 659	4 659		0	100%
	Разраб.генер.схемы теплоснабжения города (УКЗГ)	265	265	265		0	100%
	Разраб.проекта застройки, мкр.32 (УКЗГ)	1 323	1 323	1 323		0	100%
	Ул.1″З»(Н/ш-4з) (УКЗГ)	496	496	496		0	100%
	Ул.1В (от ул.Югорск.до ул.Щепетк) (УКЗГ)	2 196	2 196	2 196		0	100%
	Ул.Карол(30лП-1В)(УКЗГ)	32 702	32 702	32 702		0	100%
	Ул.Киртб(Магис-3з) (УКЗГ)	194	194	194		0	100%
	Электроснабжение мкр.5,5А,37 (УКЗГ)	400	400	381		19	95%
4.	Непрограммные инвестиции в основные фонды	216 921	216 921	216 383	0	537	100%

Приложение № 7
к Заключению КСП г.Сургута № 18
от 30 апреля 2008 года

Анализ исполнения по источникам внутреннего финансирования бюджета за 2007 год

тыс.руб.

№п/п	код	Наименование	Утверждённый план на 2007 год	Исполнено за 2007 год	отклонение	Исполнение к плану 2007 года
№п/п	код	Наименование	тыс.руб.			%
	1	2	3	5		6
1		Доходы	13847765	14179103	331338	102,4%
2		Расходы	15852663	14781104	-1071559	93,2%
3		Дефицит (-), профицит (+)	2004898	-602001	1402897	-30,0%
4		Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета	2004898	602001	-1402897	30,0%
4.1	330 02 01 00 00 00 0000 000	Кредитные соглашения и договоры, муниципальных образований, указанные в валюте РФ (кредит Европейского банка рекострукции и развития)	-14162	-194289	-180127	13,7%
4.1.1	330 02 01 00 00 00 0000 700	Полученние кредитов по кредитным соглашениям и договорам, заключенным от имени РФ, субъектов РФ, муниципальных образований, государственных внебюджетных фондов, указанным в валюте РФ	478695	298568	-180127	62,4%
4.1.1.1.	330 02 01 01 00 04 0000 710	Бюджетные кредиты, полученные от других бюджетов бюджетной системы РФ бюджетами городских округов	70000	0	-70000	0,0%
4.1.1.2.	330 02 01 02 00 04 0000 710	Кредиты, полученные в валюте РФ от кредитных организаций бюджетами городских округов	408695	298568	-110127	73,1%
4.1.2	330 02 01 00 00 00 0000 800	Погашение кредитов по кредитным соглашениям и договорам, заключенным от имени РФ, субъектов рФ, муниципальных образований, государственных внебюджетных фондов, указанным в валюте рФ	492857	492857	0	100,0%
4.1.2.1	330 02 01 01 00 04 0000 810	Бюджетные кредиты, полученные от других бюджетов бюджетной системы РФ бюджетами городских округов	250000	250000	0	100,0%
4.1.2.2.	330 02 01 02 00 04 0000 810	Кредиты, полученные в валюте РФ от кредитных организаций бюджетами городских округов	242857	242857	0	100,0%
4.2	060 05 00 00 00 00 0000 000	Акции и иные формы участия в капитале, находящиеся в государственной и муниципальной собственности	1452349	1277456	-174893	88,0%
4.2.1	060 05 00 00 00 04 0000 530	Приобритение акций и иных форм участия в капитале, в собственность городских округов	438731	303407	-135324	69,2%
4.2.2	060 05 00 00 00 00 0000 630	Продажа (уменьшение стоимости) акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной и муниципальной собственности	1891080	1580863	-310217	83,6%

4.3	060 06 00 00 00 00 0000 000	Земельные участки, находящиеся в государственной и муниципальной собственности	87000	48440	-38560	55,7%
4.4	330 08 00 00 00 00 0000 000	Изменение остатков средств бюджета	479711	-529606	-1009317	-110,4%
4.4.1	330 08 02 01 00 04 0000 510	Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов городских округов	79888	1089205	1009317	1363,4%
4.4.2	330 08 02 01 00 04 0000 610	Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов городских округов	559599	559599	0	100,0%

Приложение 8
к Заключению КСП г.Сургута № 18
от 30 апреля 2008 года

Предоставление бюджетных кредитов

тыс. руб.

№ п/п	Заемщик	Цели кредитования	Остаток задолженности по кредитам на 01.01.2007г.		Предоставлено кредитов в 2007г.	Начислено процентов и штрафов	Возвращено и оплачено кредитов (основной долг, процентов, штрафов)	Списана задолженность по кредитам	Остаток задолженности по бюджетным кредитам на 01.01.2008г.
№ п/п	Заемщик	Цели кредитования	Всего	В том числе просроченная	Предоставлено кредитов в 2007г.	Начислено процентов и штрафов		Списана задолженность по кредитам	Всего	В том числе просроченная
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1	ЗАО «Экометалл»	на увеличение производственных мощностей по утилизации черных металлов	15908	15908	—	—	—	—	15908	15908
2	ЗАО «Западно-Сибирская Горнорудная компания»	организация производства сорбентов и фильтрующих материалов на основе пород содержащих цеанит	28131	28131	—	1250	—	—	29381	29381
3	ОАО «Модус»	завод водосмесительной арматуры	67804	67804	—	—	10194	—	57610	57610
4	ЗАО завод «Стройкерамика»	на окончание строительства завода по производству строительных материалов	2000	2000	—	—	—	—	2000	2000
5	СГМУП «Городские тепловые сети» (ЕБРР) заемные средства	по проекту развития коммунальных служб города	464118	—	94828	—	65315	—	493631	—
6	СГМУП «Горводоканал» (ЕБРР) заемные средства	—	311178	—	178238	—	44260	—	445155	—
7	СГМУП «Городские тепловые сети»	—	107759	—	25999	—	63138	—	70619	—
8	СГМУП «Городские тепловые сети» (городские средства)	—	259183	—	44745	—	24119	—	279809	—
9	СГМУП «городские тепловые сети»	по проекту средства объектов инженерной инфраструктуры ЖКХ г. Сургута	80104	—	3825	—	70138	—	13791	—
10	СГМУП «Гороводоканал»	—	199162	—	152	—	199314	—	—	—
11	СГМПУ «Горэнерго»	—	159200	—	—	—	5030	—	154169	—
12	ОАО «Юграконсалтинг»	по проекту реконструкции муниципального жилищного фонда г. Сургута	—	—	5220	—	—	—	5220	—
13	Фонд поддержки предпринимательства Югры	на осуществление поддержки субъектов малого бизнеса	10026	—	—	795	863	—	9958	—
14	СГМУП «Городские тепловые сети»	реконструкция ЦТП	1477	—	—	4	1481	—	—	—
15	СГМУП «Сургутский хлебозавод»	на реконструкцию и техническое перевооружение	92185	—	—	—	3500	—	88685	—
16	СГМУП «Северное»	на оснащение мероприятий по ускоренному развитию свиноводства и овощеводства	21850	—	—	—	2700	—	19150	—
17	Кредиты молодым семьям	по программе «Кредитования строительства или приобретения жилья для молодых семей»	33118	—	—	1202	7193	—	27126	—
	Итого:		1853203	113843	353007	3251	497247	—	1712214	104899

Приложение 9
к Заключению КСП г. Сургута № 18
от 30.04.2008

Исполнение городских целевых программ, предусмотренных к финансированию за счет средств бюджета города за 2007 год

(тыс.руб)

№ п/п	Название	Целевая статья	Раздел, подраз-дел	Вид расхо-дов	Код ведом-ства	Утвержден план	Уточненный	Сумма	% испол-нения
1.	Программа «Обустройство городских лесов в г. Сургуте» на 2006-2010 годы	2900100				3 849	3 821	3 821	100%
	Комитет по природопользованию и экологии Администрации города Сургута	2900100	0407	800	340	3153	3153	3 153
	Комитет по природопользованию и экологии Администрации города Сургута	7951600	0502	412	340	696	668	668
2.	Городская целевая программа по профилактике наркомании в городе Сургуте на 2007-2010 годы.	7950100				7 000	7 004	6 900	99%
	Администрация города Сургута	7950100	0115	216	020	7000	6904	6 815
	Департамент образования и науки Администрации г.Сургута	7950100	0709	447	230		100	85
3.	Целевая подпрограмма «Дети инвалиды» городской целевой программы «Дети Сургута» на 2004-2007 годы	7950201				2 505	2 504	2 430	97%
	Департамент образования и науки Администрации г.Сургута	7950201	0709	447	230	2304	2303	2 233
	Департамент культуры, молодежной политики и спорта Администрации г.Сургута	7950201	0902	455	240	201	201	197
4.	Целевая подпрограмма «Дети-сироты» городской целевой программы «Дети Сургута» на 2004-2007 годы	7950202				3 488	3 504	3 479	99%
	Департамент жилищно-коммунального хозяйства Администрации города Сургута	7950202	0501	410	190	1607	1623	1 614
	Департамент образования и науки Администрации г.Сургута	7950202	0709	447	230	100	100	85
	Администрация города Сургута	7950202	1006	482	020	1781	1781	1 781
5.	Целевая подпрограмма «Профилактика безнадзорности, правонарушений несовершеннолетних и защита их прав» городской целевой программы «Дети Сургута» на 2004-2007 годы	7950205				100	100	100	100%
	Департамент образования и науки Администрации г.Сургута	7950205	0709	447	230	100	100	100
6.	Городская целевая программа «Безопасное материнство» на 2002-2006 годы (срок реализации программы продлен на 2007 год)	7950600				36000	36000	35 998	100%
	Комитет по здравоохранению Администрации города Сургута	7950600	0901	455	260	36000	36000	35 998
7.	Муниципальная программа поддержки малого предпринимательства в городе Сургуте на 2000-2009 годы; Текущая программа поддержки малого предпринимательства в г.Сургуте на 2006-2007 гг.	7950800				1980	1980	1 980	100%
	Администрация города Сургута	7950800	0411	521	020	1980	1980	1 980
8.	Городская целевая программа «Защита населения и территории муниципального образования городской округ город Сургут от чрезвычайных ситуаций и совершенствование гражданской обороны» на 2006-2008 годы	7951100				9 406	9 406	9 396	100%
	Администрация города Сургута	7951100	0309	260	020	2534	2534	2 531
	Департамент жилищно-коммунального хозяйства Администрации города Сургута	7951100	0309	260	190	6850	6850	6 850
	МУ «Хозяйственно-эксплуатационное управление»	7951100	0309	260	200	22	22	15
9.	Комплексная программа по профилактике правонарушений и преступности в городе Сургуте на 2006-2010 годы	7951200				43471	46159	45 462	98%
	Администрация города Сургута	7951200	0115	216	020	90	90	90
	Управление внутренних дел по городскому округу город Сургут	7951200	0302	253	188		6000	5 660
	Комитет транспорта, связи и эксплуатации дорог Администрации г.Сургута	7951200	0408	365	180	3979	3948	3 646
	Комитет транспорта, связи и эксплуатации дорог Администрации г.Сургута	7951200	0502	807	180	37086	33441	33 386
	Департамент образования и науки Администрации г.Сургута	7951200	0709	447	230	2316	2680	2 680
10.	Городская целевая программа «Охрана природы и рациональное использование природных ресурсов города Сургута» на 2006-2010 годы	7951300				96 472	93 944	93 944	100%
	Комитет по природопользованию и экологии Администрации города Сургута	7951300	0502	412	340	20666	19891	19 891
	Комитет по природопользованию и экологии Администрации города Сургута	7951300	0502	808	340	51513	50327	50 327
	Комитет по природопользованию и экологии Администрации города Сургута	7951300	0502	213	340		3 875	3 875
	Комитет по природопользованию и экологии Администрации города Сургута	7951300	0504	213		4 513
	Комитет по природопользованию и экологии Администрации города Сургута	7951300	0604	213	340	1 500	1 532	1 532
	Комитет по природопользованию и экологии Администрации города Сургута	7951300	0604	443	340	18 280	18 319	18 319
11.	Городская целевая программа «Обеспечение населения города качественной питьевой водой» на 2006-2010 годы	7951400				1 250	1 250	1 250	100%
	Комитет по природопользованию и экологии Администрации города Сургута	7951400	0502	412	340	650	650	650
	Комитет по природопользованию и экологии Администрации города Сургута	7951400	0604	443	340	600	600	600
12.	Городская целевая программа «Отходы производства и потребления в городе Сургуте» на 2006-2010 годы	7951500				20 612	20 873	20 873	100%
	Комитет по природопользованию и экологии Администрации города Сургута	7951500	0604	213	340	20 612	20 873	20 873
13.	Программа по реализации приоритетного национального проекта «Здравоохранение» в городе Сургуте на 2006-2007 годы	7951800				66 180	66 180	66 143	100%
	Комитет по здравоохранению Администрации города Сургута	7951800	0901	455	260	66 030	66 030	65 993
	Управление по информатизации и сетевым ресурсам Администрации г.Сургута	0010000	0904	005		150	150	150
14.	Программа по реализации приоритетного национального проекта «Образование» в г.Сургуте на 2006-2007годы.					76 761	76 930	74 754	97%
	Департамент культуры, молодежной политики и спорта Администрации г.Сургута	5190000	0702	455	240	2 455	2 455	2 197
	Департамент культуры, молодежной политики и спорта Администрации г.Сургута	7951900	0707	447	240	1 380	1 380	1 380
	Управление по информатизации и сетевым ресурсам Администрации г.Сургута	7951900	0709	447	080	3 382	3 382	2 985
	Департамент образования и науки Администрации г.Сургута	7951900	0709	447	230	58 235	58 404	57 411
	Департамент культуры, молодежной политики и спорта Администрации г.Сургута	7951900	0709	447	240	11 309	11 309	10 781
	Администрация города Сургута	7952200	1003	197	020	40 000	34 065	34 065
	Всего расходов					409 074	403 720	400 595	99%

Приложение № 10
к Заключению КСП г. Сургута № 18
от 30 апреля 2008 года

Исполнение региональных целевых программ за 2007 год

тыс.руб

№ п/п	Региональные целевые программы	Исполнитель	Утверждено на год	в том числе		Исполнено	в том числе		Отклонения	% исп-ния
№ п/п	Региональные целевые программы	Исполнитель	Утверждено на год	средства города	окружные и федеральные средства	Исполнено	средства города	окружные и федеральные средства	Отклонения	% исп-ния
1.	Подпрограмма «Обеспечение жилыми помещениями граждан из числа коренных малочисленных народов в ХМАО-Югре»	Администрация города	5 550		5 550	4 450		4 450	-1 100	80%
1.		Департамент архитектуры и градостроительства	4 450		4 450	4 450		4 450	0	100%
2.	Подпрограмма «Развитие материально-технической базы учреждений образования ХМАО-Югры»	Департамент архитектуры и градостроительства	242 045	374	241 671	235 284	374	234 910	-6 761	97%
3.	Подпрограмма «Развития материально-технической базы учреждений культуры ХМАО-Югры»	Департамент архитектуры и градостроительства	103 569		103 569	16 464		16 464	-87 105	16%
4.	Подпрограмма «Развития материально-технической базы учреждений здравоохранения ХМАО-Югры»	Департамент архитектуры и градостроительства	190 229	80 229	110 000	22 224	5 202	17 022	-168 005	12%
5.	Подпрограмма «Развития материально-технической базы учреждений физической культурой ХМАО-Югры»	Департамент архитектуры и градостроительства	293 552		293 552	118 092		118 092	-175 460	40%
6.	Подпрограмма «Обеспечение жилыми помещениями граждан, проживающих в жилых помещениях, непригодных для проживания»	Департамент архитектуры и градостроительства	393 712	213 063	180 649	393 712	213 063	180 649	0	100%
7.	Подпрограмма «Строительство и (или) приобретение жилых помещений для предоставления на условиях социального найма, формирование маневренного жилищного фонда»	Департамент архитектуры и градостроительства	168 196		168 196	168 196		168 196	0	100%
8.	Подпрограмма «Проектирование и строительство инженерных сетей»	Департамент архитектуры и градостроительства	335 019	32 460	302 559	334 764	32 244	302 520	-255	100%
9.	Мероприятия «Реконструкция и модернизация жилищного фонда ХМАО-Югры и муниципальных образований автономного округа в соотвествии с законодательством РФ и ХМАО-Югры	Департамент жилищно-коммунального хозяйства	2 010	2 010		1 963	1 963		-47	98%
10.	Мероприятия «Обеспечение качественной питьевой водой населения ХМАО-Югры»	Департамент жилищно-коммунального хозяйства	2 798	182	2 616	2 616		2 616	-182	93%
11.	Мероприятия » Реконструкция и развитие объетов теплоснабжения населенных пунктов ХМАО-Югры	Департамент жилищно-коммунального хозяйства	19 398	19 398		19 398	19 398		0	100%
12.	Программа «Государственная поддержка агропромышленного комплекса в ХМАО-Югре»	Департамент имущественных и земельных отношений	88		88	0			-88	0%
13.	Подпрограмма «Доступное жилье молодым» программы «Улучшение жилищных условий населения ХМАО-Югры»	Департамент культуры, молодежной политики и спорта	168 635		168 635	139 419		139 419	-29 216	83%
14.	Подпрограмма «Обеспечение жильем молодых семей «Федеральной целевой программы «Жилище»	Департамент культуры, молодежной политики и спорта	10 699		10 699	166		166	-10 533	2%
15.	Мероприятия «Развитие и модернизация системы сбора, вывоза и утилизации твердых бытовых отходовХМАО-Югры	Комитет по природопользованию и экологии	30 087		30 087	30 087		30 087	0	100%
Всего			1 970 037	347 716	1 622 321	1 491 285	272 244	1 219 041	-478 752	76%

Приложение 11
к Заключению КСП г. Сургута № 18
от 30.04.2008

Сведения об исполнении расходов на реализацию приоритетных национальных проектов в 2007 году

тыс.руб.

№ п/п	Название	федеральный бюджет			бюджет автономного округа			местный бюджет		Всего		% испол-нения
№ п/п	Название	Назнач согласно утв. бюджетной росписи	Финансирование из фед.бюджета	Исполне-ние	Назнач согласно утв. бюджетной росписи	Финансирование из окруж.бюджета	Исполне-ние	Назнач согласно утв. бюдж росписи	Исполне-ние	Назнач согласно утв. бюдж росписи	Исполнение	% испол-нения
1	Приоритетный национальный проект «Образование»	38 175	34 361	34 361	29 746	25 626	25 626	87 890	84 906	155 811	144 893	93%
2	Приоритетный национальный проект «Здоровье»	18 598	13 296	13 291	3 165	2 482	2 482	66 180	66 143	87 943	81 916	93%
3.	Приоритетный национальный проект «Доступное и комфортное жилье — гражданам России» в Ханты-Мансийском автономном округе-Югре	0	0	0	862 742	862 742	832 388	245 060	244 830	1 107 802	1 077 218	97%
Всего по приоритетным национальным проектам		56 773	47 657	47 652	895 653	890 850	860 496	399 130	395 879	1 351 556	1 304 027	96%

30.04.2008 Заключение по результатам внешней проверки годового отчета «Об исполнении бюджета городского округа город Сургут за 2007 год»

Контрольно-счетная палата­ города Сургута

Контрольно-счетная палата города Сургута