УТВЕРЖДАЮ
Председатель
Контрольно-счетной палаты
города Сургута
_____________ И.И. Володина

02 сентября 2015 года
ЗАКЛЮЧЕНИЕ № 01-17-127/КСП
на проект постановления Администрации города Сургута
«О внесении изменений в постановление Администрации города от 13.12.2013 № 8974 «Об утверждении муниципальной программы «Молодёжная политика Сургута на 2014-2020 годы»

1. Общие положения

Контрольно-счетной палатой города (далее – КСП) в соответствии с п. 9 ч. 1 ст. 9 Положения о Контрольно-счетной палате города, утверждённого решением Думы города от 27.02.2007 № 170-IV ДГ (с изменениями) проведена экспертиза проекта постановления Администрации города Сургута «О внесении изменений в постановление Администрации города от 13.12.2013 № 8974 «Об утверждении муниципальной программы «Молодёжная политика Сургута на 2014-2020 годы» (далее – проект постановления), по результатам которой подготовлено настоящее заключение.

Муниципальная программа «Молодёжная политика Сургута
на 2014-2020 годы» (далее – Программа) рассмотрена на предмет соответствия требованиям Бюджетного кодекса РФ, постановления Администрации города от 17.07.2013 № 5159 «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке, формирования и реализации муниципальных программ городского округа город Сургут» (с изменениями, далее – Порядок № 5159) и иных нормативных правовых актов, регламентирующих сферу реализации Программы.

Администратором Программы является департамент культуры, молодёжной политики и спорта Администрации города (далее – Департамент, Администратор программы).

Выводы по результатам настоящей экспертизы проекта постановления сформированы на основании представленных документов и информации.

2. Анализ изменений, вносимых в Программу

Проектом постановления предлагается внесение изменений в целях приведения Программы в соответствие с:

— решением Думы города от 02.06.2015 № 711-V ДГ «Об исполнении бюджета городского округа город Сургут за 2014» (далее – решение Думы № 711-V ДГ);

— решением Думы города от 30.06.2015 № 745-V ДГ «О внесении изменений в решение Думы города от 23.12.2014 № 636-V ДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2015 год и плановый период 2016-2017 годов» (далее – решение Думы № 745-V ДГ).

В ходе экспертизы проекта постановления установлено следующее.

2.1. Проектом постановления предлагается уменьшить объём финансирования Программы на 12 703 693,00 рублей, в том числе:

— в 2014 году на 689 195,00 рублей (с 279 957 392,00 рублей до 279 268 197,00 рублей; см. Приложение 1 к настоящему заключению);

— в 2015 году на 7 634 367,00 рублей (с 317 954 047,00 рублей до 310 319 680,00 рублей; см. Приложение 1 к настоящему заключению);

— в 2016 году на 4 380 131,00 рублей (с 291 774 948,00 рублей до 287 394 817,00 рублей; см. Приложение 2 к настоящему заключению).

2.2. Параметры финансирования Программы на 2014 год приведены к фактическим данным и соответствуют решению Думы № 711-V ДГ. Параметры финансирования Программы на 2015 год и плановый период 2016 – 2017 годов, предлагаемые проектом постановления, соответствуют бюджетным ассигнованиям, предусмотренным решением Думы № 745-V ДГ на реализацию муниципальной программы «Молодёжная политика Сургута на 2014 – 2020 годы».

2.4. Информация об изменениях объёма финансирования Программы на 2014 – 2016 годы в разрезе мероприятий, а также причины этих изменений представлены в Таблице 1.

Таблица 1

Наименование мероприятия	Изменение объёма финансирования («+» — увеличение, «-» — уменьшение), руб.	Причины вносимых изменений
Подпрограмма 1 «Организация мероприятий по работе с детьми и молодёжью»
Мероприятие 1.1.1.1. Реализация мероприятий по обеспечению функционирования и развития учреждений, оказывающих муниципальную услугу «Организация мероприятий по работе с детьми и молодёжью»	+ 289 012,00	Из них: в 2014 году (- 110 988,00) рублей в связи с приведением в соответствие с фактическими данными, в том числе: — за счёт межбюджетных трансфертов из окружного бюджета (+ 113 730,00) рублей; — за счёт средств местного бюджета (- 224 718,00) рублей; в 2015 году (+ 400 000,00) рублей за счёт межбюджетных трансфертов из окружного бюджета (Департаментом не представлены пояснения о причинах вносимых изменений).
Мероприятие 1.1.2. Организация комплексного содержания объектов муниципальных учреждений, подведомственных департаменту культуры, молодёжной политики и спорта (предоставление коммунальных услуг, услуг по содержанию муниципального имущества)	— 531 744,00	В 2014 году в связи с приведением в соответствие с фактическими данными за счёт средств местного бюджета.
Мероприятие 1.1.3. Организация установки и обслуживания временных мобильных туалетов при проведении городских молодёжных массовых мероприятий	— 46 612,00	Из них: в 2014 году (- 46 457,00) рублей за счёт средств местного бюджета в связи с приведением в соответствие с фактическими данными; в 2015 году (- 155,00) рублей за счёт средств местного бюджета в связи с уточнением объёма финансирования.
Итого по Подпрограмме 1	— 289 344,00	Х
Подпрограмма 2 «Развитие инфраструктуры сферы молодёжной политики»
Мероприятие 2.1.1. Выполнение работ по капитальному ремонту объекта: «Встроенно-пристроенное помещение, расположенное по адресу: г. Сургут, ул. Первопроходцев, 18»	— 19 979 392,00	Из них: в 2014 году (- 1,00) рублей за счёт средств местного бюджета в связи с приведением в соответствие с фактическими данными; в 2015 году (- 10 000 000,00) рублей за счёт средств местного бюджета в связи с отсутствием возможности проведения аукциона из-за увеличения общей стоимости работ; в 2016 году (- 9 979 391,00) рублей за счёт средств местного бюджета в связи с отсутствием возможности проведения аукциона из-за увеличения общей стоимости работ.
Мероприятие 2.1.3. Выполнение работ по сносу объекта: «Нежилое здание, г. Сургут, ул. Озёрная, д. 11/1»	— 5,00	В 2014 году в связи с приведением в соответствие с фактическими данными за счёт средств местного бюджета.
Мероприятие 2.1.6. Выполнение работ по проектированию объекта «Мототрасса на «Заячьем острове». 1 этап»	+ 7 565 048,00	В Программу включено новое мероприятие в связи с тем, что произведённые ранее проектные работы в настоящее время не пригодны, т.к. изменились границы земельного участка, трассировка сети, инженерные изыскания. Добавлены средства местного бюджета на реализацию мероприятия в 2015 году в сумме 1 965 788,00 рублей, в 2016 году – 5 599 260,00 рублей.
Итого по Подпрограмме 2	— 12 414 349,00	Х
Всего по Программе	— 12 703 693,00	Х

2.5. Проектом постановления предлагается внесение изменений в показатели результатов реализации Программы в 2014-2019 годах (см. Таблицу 2).

Таблица 2

Наименование показателя	Изменение показателей («+» — увеличение; «-» — уменьшение)						Причины вносимых изменений
	2014 год	2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год
Целевые показатели результатов реализации муниципальной программы
Количество мероприятий, проведённых учреждениями молодёжной политики, ед.	+ 49	—	— 10	— 10	—	—	Значение показателя в 2014 году изменено в связи с приведением в соответствие с фактическими данными.Департаментом не представлены пояснения о причинах изменений, вносимых в значения показателя в 2015-2016 годах.
Иные показатели результатов реализации Программы
Подпрограмма 1 «Организация мероприятий по работе с детьми и молодёжью»
Количество заключенных трудовых договоров с подростками и молодёжью, ед.	+ 53	—	—	—	—	—	Значение показателей изменено в связи с приведением в соответствие с фактическими данными.
Количество молодых людей, вовлечённых в городские проекты и мероприятия, реализуемые подведомственными учреждениями, чел.	+ 3 754	—	—	—	—	—
Количество временных мобильных туалетов, предоставленных при проведении городских массовых мероприятий, ед.	— 15	—	—	—	—	—
Подпрограмма 2 «Развитие инфраструктуры сферы молодёжной политики»
Количество объектов молодёжной политики, на которых выполнен капитальный ремонт, ед.	—	—	— 1	—	—	—	Показатель исключён из Программы в связи с уменьшением объёма финансирования по мероприятию 2.1.1[1] в 2015-2016 годах.
Степень готовности объекта, %	+ 40	+ 100	—	—	—	—	Новый показатель введён с целью отражения промежуточного результата по мероприятию 2.1.2[2].
Количество выполненных проектных работ, ед.	—	—	+ 1	—	—	—	Новые показатели введены в связи с включением в Программу нового мероприятия 2.1.6 «Выполнение работ по проектированию объекта «Мототрасса на «Заячьем острове». 1 этап»
Степень готовности проекта, %	—	+ 26	+ 100	—	—	—
Количество вновь введённых детских загородных оздоровительных учреждений, ед.	—	—	—	—	—	— 1	Показатель мероприятия 2.2.1[3] исключён из Приложения 1[4] Программы.Департаментом не представлены пояснения о причинах вносимых изменений.

2.6. Целевые показатели результатов реализации Программы за 2014 год приведены к фактическим данным и соответствуют решению Думы № 711-V ДГ.

2.7. В соответствии с абз. 36 п. 5.7 Порядка № 5159 наименование приложения 2 к Программе «Расчётный объём средств, необходимый для реализации мероприятий муниципальной программы «Молодёжная политика Сургута
на 2014-2020 годы» изменено на наименование «Дополнительная потребность в объёме бюджетных ассигнований для реализации программных мероприятий муниципальной программы «Молодёжная политика Сургута на 2014-2020 годы».

2.8. В нарушение п. 5.11 Порядка № 5159 в пояснительной записке к проекту постановления отражён не полный перечень вносимых изменений, а именно:

— не отражено изменение, вносимое в объём финансирования Программы в 2015 году, а также причина данного изменения по мероприятию 1.1.1.1 «Реализация мероприятий по обеспечению функционирования и развития учреждений, оказывающих муниципальную услугу «Организация мероприятий по работе с детьми и молодёжью»;

— не отражены изменения, вносимые в целевой показатель Программы «Количество мероприятий, проведённых учреждениями молодёжной политики, ед.» в 2016-2017 годах, а также причины вносимых изменений;

— не отражено, что показатель «Количество вновь введённых детских загородных оздоровительных учреждений, ед.» мероприятия 2.2.1 исключён из Приложения 1 Программы, а также не указана причина этого.

2.9. Согласно Приложению 1 в Программу вводится новое мероприятие
2.1.6 «Выполнение работ по проектированию объекта «Мототрасса на «Заячьем острове». 1 этап» (далее – мероприятие 2.1.6). Объём финансирования на реализацию данного мероприятия предусмотрен в размере 7 565 048,00 рублей, в том числе: в 2015 году – 1 965 788,00 рублей; в 2016 году – 5 599 260,00 рублей. Также в Программе предусмотрены 2 показателя результатов реализации данного мероприятия – «Количество выполненных проектных работ, ед.» (со значением 1 ед. в 2016 году) и «Степень готовности проекта, %» (со значениями 26% в 2015 году и 100% в 2016 году). Из этих данных следует, что проектирование объекта «Мототрасса на «Заячьем острове». 1 этап» должно завершиться в 2016 году.

Однако, согласно Приложению 1 в 2015 году предусмотрено финансирование в размере 20 056 060,00 рублей по мероприятию 2.1.4 «Выполнение работ по строительству объекта «Мототрасса на «Заячьем острове» (далее – мероприятие 2.1.4). Также по данному мероприятию предусмотрен показатель «Количество выполненных работ по вертикальной планировке объекта, ед.» со значением 1 ед. в 2015 году. Таким образом, показатель мероприятия 2.1.4 не соответствует наименованию самого мероприятия.

Анализ мероприятий 2.1.4 и 2.1.6 показал, что они имеют отношение к одному объекту, но при этом не согласованы между собой в части сроков выполнения работ (строительство объекта «Мототрасса на «Заячьем острове» предшествует его проектированию). В связи с чем, рекомендуем Администрации города пересмотреть мероприятия 2.1.4 и 2.1.6 Программы, а также соответствующие им показатели.

2.10. В разделе 1 Программы «Характеристика текущего состояния» указано, что «все учреждения сферы молодёжной политики реализуют городские молодёжные проекты по различным направлениям деятельности в соответствии с основными направлениями государственной молодёжной политики в Российской Федерации, определёнными распоряжением Правительства Российской Федерации от 18.12.2006 № 1760-р «О Стратегии государственной молодёжной политики в Российской Федерации».

Однако, распоряжением Правительства РФ от 29.11.2014 № 2403-р[5] с 29.11.2014 распоряжение Правительства Российской Федерации от 18.12.2006 № 1760-р «О Стратегии государственной молодёжной политики в Российской Федерации» признано утратившим силу. В связи с чем, рекомендуем Администрации города привести текст раздела 1 Программы «Характеристика текущего состояния» в соответствие с нормами действующего законодательства.

3. Заключительные положения

 На основании вышеизложенного предлагаем Администрации города:

3.1. Рассмотреть замечания, изложенные в п. 2.8, п. 2.9, п. 2.10 настоящего заключения.

3.2. Учесть предложения, изложенные в п. 2.9, п. 2.10 настоящего заключения.

3.3. Информацию о результатах рассмотрения настоящего заключения направить в КСП города не позднее 02.10.2015 года.

 

 

Инспектор отдела контроля
расходов на социальную сферу                                            Л.А. Бакина

---