17.05.2007 Заключение на проект решения Думы города Сургута «О внесении изменений в решение Думы города от 26.12.2006 г. №143-IV ДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
НА ПРОЕКТ РЕШЕНИЯ ДУМЫ ГОРОДА СУРГУТА
«О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В РЕШЕНИЕ ДУМЫ ГОРОДА
ОТ 26.12.2006 Г. № 143-IVДГ
«О БЮДЖЕТЕ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СУРГУТ НА 2007 ГОД»

1. Общие положения 

         Заключение на проект решения Думы города Сургута «О внесении изменений в решение Думы города от 26.12.2006г. № 143-IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год», с учетом изменений внесенных решением Думы города от 17.04.2007 г.  № 191-ДГ,  подготовлено в соответствии с п.1 статьи 15 «Положения о бюджетном процессе в городском округе город Сургут», утвержденного Решением Думы города от 29.09.2006 г.  № 70-IV ДГ, на основании статьи п.п.1 п.3 статьи 16 «Положения о Контрольно-счётной палате города  Сургута»,   утвержденного   Решением   Думы   города    от 27.02.2007г.   № 170-IV ДГ.

Настоящее заключение подготовлено на основе проведенного анализа показателей проекта решения Думы города от 26.12.2006г. № 143-IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год», с учетом изменений внесенных решением Думы города от 17.04.2007 г.  № 191-IVДГ представленного Администрацией города Сургута и поступившего в Контрольно-счетную палату 14.05.2007 года на 82 страницах.

Решением Думы города от 26.12.2006г.  №143-IVДГ бюджет города Сургута первоначально утвержден по доходам в сумме 12 127 257,0 тыс.руб., в том числе от предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности в сумме 1 173 748,0 тыс.руб., по расходам в сумме 14 011 817,0 тыс.руб., в том числе за счет средств от предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности в сумме 1 173 748,0 тыс.руб., предельный размер дефицита бюджета установлен  в сумме 1 884 560,0 тыс.руб.

Решением Думы города от 17.04.2006г.№ 191-IVДГ «О  внесении изменений в решение Думы города от 26.12.2006г. № 143-IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год» плановые показатели утверждены по доходам в сумме 13 072 490,0 тыс.руб., в том числе от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1 281 385,0 тыс.руб. по расходам в сумме 14 921 693,0 тыс.руб., в том числе за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности – 1 422 353,0 тыс.руб., предельный размер дефицита бюджета установлен 1 849 203,0 тыс.руб.

В материалах, представленных к проекту решения Думы города «О внесении изменений в бюджет города на 2007 год», указана информация о следующих корректировках, вносимых в первоначально утвержденный бюджет города с учетом изменений, внесенных решением Думы города от 17.04.2007 г.  № 191-IVДГ:

  • уточнение плановых назначений по доходам и соответственно по расходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;
  • уточнение кодов бюджетной классификации по отдельным направлениям расходов бюджета города.

Во внесенном на рассмотрение проекте решения предлагается принять бюджет города Сургута на 2007 год по доходам в сумме 13 199 484 тыс.руб., в том числе за счет средств от предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности  в сумме 1 408 379,0 тыс.руб., по расходам в сумме 15 048 687,0 тыс.руб., в том числе за счет средств от предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности 1 549 347,0 тыс.руб. (остаток средств на внебюджетных счетах по состоянию на 01.01.2007г. составил 141 913,0 тыс.руб.).

2. Изменение объема доходов, связанных с предпринимательской и иной приносящей доход деятельностью

         В материалах к внесению изменений в решение Думы города о бюджете на 2007 год представлены сведения о поправках, вносимых в приложение №1 «Доходы бюджета города Сургута на 2007 год», по объемам поступлений от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

Размеры уточнений по каждому из администраторов данного вида доходов представлены в нижеследующей таблице:

тыс.руб.

п/п

Администратор

Утвержден ный бюджет решением Думы от 26.12.2006 № 143-IVДГ

Утвержден ный бюджет решением Думы от 17.04.2007 № 191-IVДГ

Проект вносимых изменений

Сумма изменений

1. Администрация города

1 550

1 457

3 337

1 880

2. Департамент ЖКХ

7 540

90 173

84 486

-5 687

3. Департамент архитектуры и градостроительства

20 383

40 304

85 060

44 756

4. Департамент культуры, молодежной политики и спорта

93 549

129 594

139 931

10 337

5. Департамент образования

 

268 963

237 833

256 086

18 253

6. Комитет транспорта, связи и эксплуатации дорог

20

15

15

7. Комитет по здравоохранению

772 485

769 475

824 430

54 955

8. МУ «ХЭУ»

9 258

8 630

11 130

2 500

9. Управление по информатизации и сетевым ресурсам

3 904

3 904

Всего

1 173 748

1 281 385

1 408 379

126 994

Необходимость внесения изменений в бюджет города Сургута на 2007 год по средствам от предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности в сумме 126 944,0 тыс.руб. обусловлена сверхплановым получением доходов от платных услуг муниципальными учреждениями в процессе своей деятельности, получением целевых средств из бюджетов других уровней на проведение мероприятий окружного или федерального значения, средств от организаций в виде безвозмездных перечислений.

На основании представленных материалов можно сделать вывод об обоснованности и реалистичности вносимых изменений.

3. Изменение объема расходов, связанных с предпринимательской и иной, приносящей доход деятельностью

         На основании данных, представленных главными распорядителями средств бюджета города, объем доходов от предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности увеличивается на 126 944,0 тыс.руб., соответственно на эту же сумму увеличиваются расходы, производимые за счет этих средств.

Проектом решения предусмотрено увеличение расходов за счет средств от предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности, по обращениям главных распорядителей бюджетных средств на 126 994,0 тыс.руб., в соответствии с письмами структурных подразделений с приложенными сметами доходов и расходов по предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности.

Изменения, вносимые в проект решения Думы города, расходов по предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности по главным распорядителям представлены в нижеследующей таблице:

тыс.руб.

п/п

Наименование главных распорядителей бюджетных средств

Утвержден ный бюджет решением Думы от 26.12.2006 № 143-IVДГ

Утвержден ный бюджет решением Думы от 17.04.2007 № 191-IVДГ

Проект вносимых изменений

Сумма изменений

1. Администрация города

1 550

1 737

3 617

1 880

2. Департамент ЖКХ

7 540

41 677

86 433

44 756

3. Департамент архитектуры и градостроительства

20 383

90 342

84 655

-5 687

4. Департамент культуры, молодежной политики и спорта

93 549

144 673

155 010

10 337

5. Департамент образования

 

268 963

273 455

291 708

18 253

6. Комитет транспорта, связи и эксплуатации дорог

20

68

68

7. Комитет по здравоохранению

772 485

852 885

907 840

54 955

8. МУ «ХЭУ»

9 258

9 471

11 971

2 500

9. Управление по информатизации и сетевым ресурсам

8 045

8 045

Всего

1 173 748

1 422 353

1 549 347

126 994

На основе вышеизложенной информации можно сделать заключение об обоснованности и целесообразности внесения указанных изменений.

4. Изменения, связанные с изменением бюджетной классификации по отдельным направлениям расходов бюджета города

         Поправки, вносимые в бюджет на 2007 год, в связи с вводом в действие приказа Министерства финансов РФ от 08.12.2006г. № 168-н «Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации РФ», с изменением формы бланка консолидированного бюджета субъекта  РФ на 2007 год, а также уточнения кодов бюджетной классификации по отдельным направлениям расходов по обращениям главных распорядителей средств бюджета, носят технический характер и направлены на приведение в соответствие отражения отдельных параметров бюджета города.

Тем самым, предлагаемые технические поправки отражения отдельных направлений расходов города, связанные с приведением в соответствие требованиям их отражения по бюджетной классификации являются целесообразными и обоснованными.

5. Заключение на проект решения Думы города Сургута «О внесение изменений в решение Думы города от 26.12.2006г. № 143-IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год», с учетом изменений внесенных решением Думы города от 17.04.2007 г.  № 191-IVДГ

         На основе проведенного анализа показателей проекта решения Думы города Сургута «О внесение изменений в решение Думы города от 26.12.2006г. № 143-IVДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2007 год», с учетом изменений внесенных решением Думы города от 17.04.2007 г. № 191-IVДГ, представленного Администрацией города Сургута, Контрольно-счетная палата считает возможным предложить Думе города Сургута принять к рассмотрению и утвердить проект решения Думы города.

 

Председатель
Контрольно-счетной палаты
.В.Маловецкий