Утверждаю
Председатель
Контрольно-счетной палаты
города Сургута
__________________ И.И. Володина
« 15  » сентября 2015

Заключение № 01-17-144/КСП
на проект постановления Администрации города Сургута
«О внесении изменений в постановление Администрации города
от 13.12.2013 № 8996 «Об утверждении муниципальной программы
«Профилактика экстремизма в городе Сургуте на 2014-2020 годы»

 

1. Общие положения

 

Контрольно-счетной палатой города (далее – КСП) в соответствии с п. 9 ч. 1 ст. 9 Положения о Контрольно-счетной палате города, утверждённого решением Думы города от 27.02.2007 № 170-IV ДГ (с изменениями), проведена экспертиза проекта постановления Администрации города Сургута «О внесении изменений в постановление Администрации города от 13.12.2013 № 8996 «Об утверждении муниципальной программы «Профилактика экстремизма в городе Сургуте на 2014‑2020 годы»  (далее – проект постановления), по результатам которой подготовлено настоящее заключение.

Приложением к проекту постановления является муниципальная программа «Профилактика экстремизма в городе Сургуте на 2014-2020 годы» (далее – Программа), изложенная в новой редакции.

Проект постановления рассмотрен на предмет соответствия требованиям Бюджетного кодекса РФ, постановления Администрации города от 17.07.2013 № 5159 «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке, формирования и реализации муниципальных программ городского округа город Сургут» (с изменениями, далее – Порядок № 5159) и иных нормативных правовых актов.

Выводы по результатам настоящей экспертизы проекта постановления сформированы на основании представленных документов и информации.

 

2. Анализ проекта постановления

Администратором Программы является отдел по вопросам общественной безопасности Администрации города (далее – Администратор), которым подготовлен проект постановления с целью приведения Программы в соответствие с решением Думы города от 02.06.2015 № 711-V ДГ «Об исполнении бюджета городского округа город Сургут за 2014».

В ходе экспертизы проекта постановления установлено следующее.

2.1.  На основании пункта 8.1.4 Порядка № 5159 кассовые расходы за 2014 год, значения целевых показателей и значения показателей результатов реализации Программы приведены в соответствие с решением Думы города от 02.06.2015 № 711‑V ДГ «Об исполнении бюджета городского округа город Сургут за 2014». В ходе проведения экспертизы расхождений не установлено.

По тексту и в таблицу 1[1] раздела 1 Программы внесены изменения в показатели результатов реализации мероприятий за 2014 год, которые в нарушение пункта 5.11 Порядка № 5159 в пояснительной записке не отражены.

2.2. В целях обеспечения выполнения показателя результатов реализации Программы бюджетные ассигнования в сумме 9 000,0 рублей на 2015 год перенаправлены с мероприятия 2.2[2] на мероприятие 2.1[3] задачи 2 Программы (письмо департамента образования Администрации города от 10.06.2015 №12-15-3228/15-0-0). При этом внесённые изменения не влекут за собой изменения показателей результатов реализации вышеуказанных мероприятий и объема ассигнований по задаче 2 Программы (Таблица 1).

Таблица 1

Наименование мероприятия	Постановление Администрации в действующей редакции	Проект постановления Администрации	Отклонение, рублей «+» увеличение «-» уменьшение
Мероприятие 2.1 «Организация и проведение обучающих семинаров для учителей и специалистов психолого-педагогического сопровождения детей мигрантов»	141 000,0	150 000,0	+ 9 000,0
Мероприятие 2.2 «Проведение курсов «Развитие языковой, речевой компетентности детей мигрантов, не владеющих русским языком»	204 661,0	195 661,0	— 9 000,0
Итого по задачи 2	345 661,0	345 661,0	0

 

В связи с внесением изменений по мероприятию 2.1 задачи 2 Программы увеличение затрат на одну единицу показателя составит 56,25 рублей, а по мероприятию 2.2. уменьшение затрат на одну единицу показателя составит 90,0 рублей (Таблица 2).

Таблица 2

Наименование мероприятия	Постановление Администрации в действующей редакции			Проект постановления Администрации			Отклонение средних затрат на одну единицу показателя, рублей «+» увеличение «-» уменьшение гр.8=7-4
	Объем финансирования на 2015 год, рублей	Значение показателя, чел.	Средние затраты на одну единицу показателя, рублей	Объем финансирования на 2015 год, рублей	Значение показателя, чел.	Средние затраты на одну единицу показателя, рублей
1	2	3	4	5	6	7	8
Задача 2 «Создание условий для социализации (адаптации) детей мигрантов в муниципальных образовательных организациях»
Мероприятие 2.1 «Организация и проведение обучающих семинаров для учителей и специалистов психолого-педагогического сопровождения детей мигрантов»	141 000,0	160	881,25	150 000,0	160	937,5	56,25
Мероприятие 2.2 «Проведение курсов «Развитие языковой, речевой компетентности детей мигрантов, не владеющих русским языком»	204 661,0	100	2 046,61	195 661,0	100	1 956,61	— 90,0
Итого по задачи 2	345 661,0			345 661,0

 

В нарушение пункта 5.11 Порядка № 5159 в пояснительной записке к проекту постановления отсутствуют обоснования и расчеты вносимых изменений по мероприятию 2.1 задачи 2 Программы. По устному запросу Администратором представлен расчет расходов на организацию и проведение обучающих семинаров для учителей и специалистов психолога – педагогического сопровождения детей мигрантов в рамках реализации программы. Информация представлена в Таблице 3.

Таблица 3

Наименование образовательного учреждения	Средняя стоимость на 1-го слушателя, рублей	Численность слушателей, чел.	Сумма, рублей гр.4 = гр. 2*гр.3
1	2	3	4
На 2015 год
Мероприятие 2.1 МБОУ СОШ № 3, № 4, № 6, № 7, № 8, № 12, № 15, № 19, № 22, № 27, № 32, МБОУ НОШ № 35, № 40, № 37, МБВ (С)ОУ О (С)ОШ № 1	940,0	150	141 000,0
МБОУ Прогимназия	900,0	10	9 000,0
Итого за 2015 год	937, 5	160	150 000,0
На 2016 год
Мероприятие 2.1	829,41	170	141 000,0
Отклонение 2015 года от 2016 года составило	108,09

 

            В 2015 году планировалось провести обучающие семинары для 160 чел. на сумму 141 000,0 рублей (881,25 руб. на 1 слушателя), а фактически на эту сумму за 8 месяцев 2015 года обучение проведено только для 150 чел. (940,0 рублей на 1 слушателя). Неисполнение показателя результатов реализации Программы составило 10 чел. При увеличении бюджетных ассигнований на 9 000,0 рублей средняя цена затрат на одного слушателя составит 937,5 рублей. Отмечаем, что на 2016 год средняя стоимость на одного слушателя запланирована в сумме 829,41 рублей, что меньше на 108,09 рублей (или на 13%) по отношению к 2015 году, в следствии чего возможен риск невыполнения заданных показателей результатов реализации Программы (Таблица 3).

Предлагаем Администратору на 2016 год пересмотреть количественный показатель результатов реализации Программы или объем финансирования по мероприятию 2.1 Программы.

2.3. В ходе проведения экспертизы проекта постановления установлена техническая ошибка в разделе 1 Программы (Таблица 4), а также выявлены несоответствия за 2014 год между таблицей 1 раздела 1 и приложением к Программе (Таблица 5).

Таблица 4

Наименование	В проекте постановления указано	Необходимо указать
В абзаце 2 раздела 1 Программы	постановление Правительства ХМАО-Югры от 09.10.2013 № 429-п[4] (утратил силу с 01.01.2015)	постановление Правительства ХМАО-Югры 09.10.2013 № 428-п[5]

Таблица 5

Наименование показателей в таблице 1 раздела 1, показатель	Наименование показателей в приложении к Программе, показатель
Количество детей мигрантов из числа не владеющих русским языком и прошедших курсы	Мероприятие 2.2[6] Количество детей мигрантов, не владеющих русским языком и прошедших курсы
Количество участников семинаров из числа работников Администрации города    62 чел.	Мероприятие 3.2[7] Количество участников семинаров   30 чел.

 

Предлагаем Администратору:

— устранить техническую ошибку, указанную в Таблице 4.

— привести во взаимное соответствие наименования показателей и значения показателя результатов реализации Программы, указанные в Таблице 5.

2.4. По тексту Программы наименование муниципальной программы изложено в новой редакции «Профилактика экстремизма в городе Сургуте на 2014‑2020 годы», что соответствует Паспорту программы, утвержденному распоряжением Администрации города № 3064[8] (с изменениями).

В нарушение пункта 5.11 Порядка № 5159 в пояснительной записке к Проекту постановления указанное изменение не отражено.

2.5. Согласно пункту 5.5 Порядка № 5159 в разделе 1 Программы отражено обоснование связи программы с приоритетами социально-экономического развития города, отраженными в документах стратегического планирования муниципального образования городской округ город Сургут до 2020 года, что не соответствует Паспорту программы.

Рекомендуем Администратору рассмотреть вопрос о включении в Паспорт программы в качестве обоснования разработки Программы Стратегию социально-экономического развития муниципального образования городской округ город Сургут на период до 2030 года, утверждённую решением Думы города от 08.06.2015 № 718-V ДГ, а также в абзаце 3 раздела 1 Программы после слов «город Сургут на период до» слова «2020 года» заменить на слова «2030 года».

3. Заключительные положения

На основании вышеизложенного Контрольно-счётная палата города предлагает Администратору:

3.1. Устранить замечания и нарушения, изложенные в пунктах 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 настоящего заключения.

3.2. Учесть предложения, изложенные в пунктах 2.2, 2.3, 2.5 настоящего заключения.

3.3.  Информацию о решении, принятом по результатам настоящей экспертизы, направить в адрес Контрольно-счётной палаты в срок, не позднее 16.10.2015 года.

 

 

Инспектор отдела контроля
доходов, расходов на развитие
экономики и государственное управление                     Е.А. Кривошеева