УТВЕРЖДАЮ
Председатель
Контрольно-счетной
палаты города Сургута
_________________И.И. Володина
«14» сентября 2015 года

ЗАКЛЮЧЕНИЕ № 01-17-139/КСП
на проект постановления Администрации города Сургута
«О внесении изменений в постановление Администрации города от 13.12.2013 № 8976
«Об утверждении муниципальной программы «Развитие культуры и туризма в городе Сургуте на 2014-2020»

 

1. Общие положения

 

Контрольно-счетной палатой города (далее – КСП города) в соответствии с пунктом
9 части 1 статьи 9 Положения о Контрольно-счетной палате города, утверждённого решением Думы города от 27.02.2007 № 170-IV ДГ (с изменениями), проведена экспертиза проекта постановления Администрации города Сургута «О внесении изменений в постановление Администрации города от 13.12.2013 № 8976 «Об утверждении муниципальной программы «Развитие культуры и туризма в городе Сургуте на 2014-2020 годы» (далее – проект постановления), по результатам которой подготовлено настоящее заключение.

Муниципальная программа «Развитие культуры и туризма в городе Сургуте на
2014-2020 годы» (далее – Программа) рассмотрена на предмет соответствия требованиям Бюджетного кодекса РФ, постановления Администрации города от 17.07.2013 № 5159
«Об утверждении Порядка принятия решений о разработке, формирования и реализации муниципальных программ городского округа город Сургут» (с изменениями,
далее – Порядок № 5159) и иных нормативных правовых актов, регламентирующих сферу реализации Программы.

Выводы по результатам настоящей экспертизы проекта постановления сформированы на основании представленных документов и информации.

2. Анализ изменений, вносимых в Программу

 

Департаментом культуры, молодежной политики и спорта Администрации города
(далее – Администратор) предлагается внести изменения в Программу с целью приведения в соответствие с:

— решением Думы города от 02.06.2015 № 711-V ДГ «Об исполнении бюджета городского округа город Сургут за 2014» (далее – решение Думы № 711-V ДГ);

— решением Думы города от 30.06.2015 № 745-V ДГ «О внесении изменений в решение Думы города от 23.12.2014 № 636-V ДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2015 год и плановый период 2016-2017 годов» (далее – решение Думы
№ 745-V ДГ).

2.1. В ходе экспертизы проекта постановления установлено следующее.

Общий объём финансирования на реализацию Программы за период с 2014 по 2020 годы увеличен в 2015 году на сумму 5 639 740,00 рублей.

Информация о суммах вносимых изменений в объём финансирования Программы в разрезе подпрограмм и соадминистраторов представлена в Таблице 1.

Таблица 1

 

2.2. Информация об изменениях объёма финансирования Программы, предусмотренного на реализацию её мероприятий в 2015 году представлена в Таблице 2.

Таблица 2

Наименование мероприятия	Изменение объема финансирования («+» — увеличение, «-» — уменьшение), руб.	Причины вносимых изменений
1	2	3
Подпрограмма 1 «Библиотечное обслуживание населения»
Мероприятие 1.1 «Обеспечение функционирования и развития учреждений, оказывающих муниципальную услугу «Библиотечное обслуживание населения»	+ 400 000,00	За счет увеличения межбюджетных трансфертов из окружного бюджета на 400 000,00 рублей в связи с поступлением средств от депутатов Думы Ханты-Мансийского автономного округа-Югры на организацию мероприятий, посвящённых 50-летию Центральной детской библиотеки, а также приобретение интерактивного мобильного программно-технического комплекса
Мероприятие 1.2 «Реализация отдельных мероприятий государственной программы ХМАО-Югры «Развитие культуры и туризма в ХМАО-Югре на 2014-2020 годы	— 9 000,00	За счет уменьшения межбюджетных трансфертов из федерального бюджета в сумме 9 000,00 рублей (уведомление об изменении бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств от 30.04.2015 № 95)
Итого по подпрограмме 1 «Библиотечное обслуживание населения»	+ 391 000,00	Х
Подпрограмма 3 «Дополнительное образование детей в детских школах искусств»
Мероприятие 3.1., 4.1 Обеспечение функционирования и развития учреждений, оказывающих муниципальную услугу «Дополнительное образование детей в детских школах искусств»	+ 300 000,00	За счет увеличения межбюджетных трансфертов из окружного бюджета в сумме 300 000,00 рублей на оказание финансовой помощи МБУ ДО ДШИ им. Г. Кукуевицкого для участия детского симфонического оркестра в международном конкурсе-фестивале
Итого по подпрограмме 3 «Дополнительное образование детей в детских школах искусств»	+ 300 000,00	Х
Подпрограмма 4 «Организация культурного досуга на базе учреждений и организаций культуры»
Мероприятие 5.1 Обеспечение функционирования и развития учреждений, оказывающих муниципальную услугу «Организация культурного досуга на базе учреждений и организаций культуры» по направлению: организация досуга, самодеятельное народное творчество и народные художественные промыслы	+ 4 750 690,00	За счет увеличения средств местного бюджета в сумме 4 700 590,00 рублей, а также увеличения средств межбюджетных трансфертов из окружного бюджета в сумме 50 100,00 рублей на расходы, связанные с эксплуатацией здания кинотеатр «Аврора»
Итого по подпрограмме 4 «Организация культурного досуга на базе учреждений и организаций культуры»	+ 4 750 690,00	Х
Подпрограмма 5 «Организация массовых мероприятий»
Мероприятие 7.1 «Обеспечение функционирования и развития учреждений, оказывающих муниципальную услугу «Организация массовых мероприятий».	+ 198 050,00	— За счет выделения межбюджетных трансфертов из окружного бюджета в сумме 200 000,00 рублей на проведение мероприятия «Фронтовой привал», посвященного празднованию 70-летия Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов; — За счет уменьшения средств местного бюджета в сумме 1 950,00 рублей в связи со сложившейся экономией по результатам аукциона
Итого по подпрограмме 5 «Организация массовых мероприятий»	+198 050,00	Х
Всего по подпрограммам	+ 5 639 740,00	Х

 

2.3. Проектом постановления предлагается внесение изменений в целевые и иные показатели результатов реализации Программы в 2014-2020 годах (Таблица 3):

Таблица 3

Наименование показателя	Изменение показателей («+» — увеличение, «-» — сокращение)							Причины вносимых изменений
	2014 год	2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год
Целевые показатели результатов реализации муниципальной программы
«Количество посещений общедоступных библиотек, ед.»	+108 045	—	—	—	—	—	—	Значения показателей в 2014 году изменены в связи с приведением в соответствие с фактическими данными.
«Количество проведенных выставок и просветительских мероприятий, ед.»	+501	—	—	—	—	—	—
«Количество проведенных культурно-досуговых мероприятий, концертов, спектаклей, ед.»	+111	—	—	—	—	—	—
«Количество детей, обучающихся в детских школах искусств по образовательным программам основной образовательной деятельности, чел.»	+15	—	—	—	—	—	—
«Количество организованных мероприятий (выставок, конференций, совещаний, ознакомительных поездок и др.) и участие в выездных мероприятиях, направленных на продвижение туристического потенциала города Сургута, ед.»	+3	—	—	—	—	—	—
Показатели мероприятий муниципальной программы
Подпрограмма 1 «Библиотечное обслуживание населения»
Мероприятие 1.1 Обеспечение функционирования и развития учреждений, оказывающих муниципальную услугу «Библиотечное обслуживание населения»
«Библиотечный фонд на 1000 жителей, экз.»	-38	—	—	—	—	—	—	Значения показателей в 2014 году изменены в связи с приведением в соответствие с фактическими данными.
«Количество документов библиотечного фонда, переведенного в цифровую форму, экз.»	+17	—	—	—	—	—	—
«Доля пользователей услугами общедоступных библиотек в удаленном режиме в общей численности пользователей общедоступных библиотек, %»	+41	—	—	—	—	—	—
«Доля посещений культурно-просветительских и досуговых мероприятий общедоступных библиотек в общем объеме посещений общедоступных библиотек, %»	-38,8	—	—	—	—	—	—
«Обеспеченность города библиотеками по отношению к нормативу, %»	+7	+5	+7	+4	+4	+4	+1	Пояснения о вносимых изменениях в показатель в пояснительной записке к проекту постановления отсутствуют.
«Общее количество пользователей муниципальной услуги, чел.»	194 333	159 375	159 500	159 500	159 500	159 500	159 500	Информация о введении новых показателей в программу в пояснительной записке к проекту постановления отсутствует.
«Количество удаленных пользователей муниципальной услуги, чел.»	142 089	107 000	107 000	107 000	107 000	107 000	107 000
«Количество посещений культурно-просветительских и досуговых мероприятий общедоступных библиотек, ед.»	43 430	48 800	49 500	52 200	52 200	52 200	52 200
Мероприятие 1.2 Реализация отдельных мероприятий государственной программы ХМАО-Югры «Развитие культуры и туризма в ХМАО-Югре на 2014-2020 годы»
«Количество заимствованных записей из сводных библиотечно-информационных ресурсов, ед.»	+418	—	—	—	-3000	-3000	-3000	Пояснения о вносимых изменениях в показатель в пояснительной записке к проекту постановления отсутствуют.
«Количество модернизированных программно-аппаратных комплексов библиотек, ед.»	+3	—	—	—	—	—	—	Значение показателя в 2014 году изменено в связи с приведением в соответствие с фактическими данными.
«Количество проведенных семинаров по менеджменту качества для учреждений культуры, ед.»	—	—	—	—	-1	-1	-1	Пояснения о вносимых изменениях в показатель в пояснительной записке к проекту постановления отсутствуют.
Подпрограмма 3 «Дополнительное образование детей в детских школах искусств»
Мероприятие 3.1,4.1 Обеспечение функционирования и развития учреждений, оказывающих муниципальную услугу «Дополнительное образование детей в детских школах искусств»
«Доля лауреатов конкурсов в общей численности обучающихся детских школ искусств, обучающихся по образовательным программам основной образовательной деятельности, %»	+16	—	—	—	—	—	—	Значения показателей в 2014 году изменены в связи с приведением в соответствие с фактическими данными.
«Доля обновленного парка музыкальных инструментов от общего количества музыкальных инструментов, %»	+0,6	—	—	—	—	—	—
«Количество мероприятий, направленных на выявление, поддержку и развитие одаренных детей, ед.»	+4	—	—	—	—	—	—
Мероприятие 3.2,4.2 Реализация отдельных мероприятий государственной программы ХМАО-Югры «Развитие культуры и туризма в ХМАО-Югре на 2014-2020 годы»
«Количество приобретенных музыкальных инструментов и учебного оборудования, ед.»	+6	—	—	—	—	—	—	Значения показателей в 2014 году изменены в связи с приведением в соответствие с фактическими данными.
«Количество мероприятий, направленных на совершенствование системы поиска, выявления и сопровождения одаренных детей и молодежи в сфере культуры и искусств, ед.»	+1	—	—	—	—	—	—
Подпрограмма 5 «Организация массовых мероприятий»
Мероприятие 7.1 Обеспечение функционирования и развития учреждений, оказывающих муниципальную услугу «Организация массовых мероприятий»
«Численность участников массовых мероприятий, чел.»	+57 080	—	—	—	—	—	—	Значение показателя в 2014 году изменено в связи с приведением в соответствие с фактическими данными.
Подпрограмма 6 «Развитие инфраструктуры отрасли культуры»
Мероприятие 8.1 Строительство объектов, предназначенных для размещения муниципальных учреждений культуры
«Степень готовности объекта, %»	15	43	100	—	—	—	—	Информация о введении нового показателя в программу в пояснительной записке к проекту постановления отсутствует.

 

2.4. Параметры финансирования и целевые показатели результатов реализации Программы на 2015 год и плановый период 2016 – 2017 годов, предлагаемые проектом постановления, соответствуют решению Думы № 745-V ДГ.

Целевые показатели результатов реализации Программы за 2014 год приведены к фактическим данным и соответствуют решению Думы № 711-V ДГ.

Параметры финансирования Программы на 2014 год соответствуют решению Думы № 626-V ДГ от 18.12.2014 «О внесении изменений в решение Думы города от 27.12.2013 № 455-V ДГ «О бюджете городского округа город Сургут на 2014 год и плановый период 2015 – 2016 годов».

2.5. В нарушение пункта 5.11. Порядка № 5159 в пояснительной записке к проекту постановления не отражены пояснения (причины) о всех вносимых изменениях в муниципальную программу, а именно:

1.  Об изменении показателей мероприятий:

— «Обеспеченность города библиотеками по отношению к нормативу, %»;

— «Количество заимствованных записей из сводных библиотечно-информационных ресурсов, ед.»;

— «Количество проведенных семинаров по менеджменту качества для учреждений культуры, ед.».

2. По новым показателям мероприятий:

— «Общее количество пользователей муниципальной услуги, чел.»;

— «Количество удаленных пользователей муниципальной услуги, чел.»;

— «Количество посещений культурно-просветительских и досуговых мероприятий общедоступных библиотек, ед.»;

— «Степень готовности объекта, %».

3.  О переименовании последнего столбца приложения 1 к Программе (т.е. приведено в соответствие с утвержденной формой согласно приложению 3 к Порядку № 5159).

В целях недопущения вышеуказанного, рекомендуем в пояснительной записке отражать полную информацию.

2.6. Перечень мероприятий, отраженный в приложении 1 к Программе, не соответствует мероприятиям, указанным в разделе 3 «Программные мероприятия, объем ассигнований на реализацию программы и показатели результатов реализации муниципальной программы».

В связи с тем, что наименования мероприятий должны обеспечивать конкретизацию деятельности администратора и соадминистраторов (п. 5.7 Порядка № 5159)
Контрольно-счетная палата города предлагает перечень программных мероприятий привести во взаимное соответствие.

 

3. Заключительные положения

На основании изложенного, Контрольно-счетная палата города предлагает Администрации города:

3.1. Устранить нарушение, указанное в п. 2.5 настоящего заключения.

3.2. Учесть предложение, изложенное в п. 2.6 настоящего заключения.

3.3. Информацию о решениях, принятых по результатам настоящей экспертизы, направить в адрес Контрольно-счетной палаты города в срок, не позднее 12.10.2015.

 

 

Инспектор отдела контроля
расходов на социальную сферу                        А.Г. Балуева